2024年度遂宁市审计局决算公开
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公开时间：2025年 8月22 日
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一是主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
二是贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全市审计办法、制度。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
三是向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门和县（市、区）党委、政府通报审计情况和审计结果。
四是直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况。市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）和各类园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支。县（市、区）（扩权试点县除外）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金。使用财政资金的市级事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支。市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益，市政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支。有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目。法律法规规定的其他事项。
五是按规定对市管党政主要领导干部、国有企业领导人员及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
六是组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
七是依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
九是与县（市、区）党委和政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（市、区）审计机关负责人。
十是组织开展审计领域内的理论研讨和交流合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
十一是负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
十二是完成市委和市政府交办的其他任务。
收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1496.48万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加16.38万元，增长1.09%。主要变动原因是本年度收到省属的科研经费。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计1496.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1458.48万元，占97.46%；其他收入38万元，占2.53%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1459.28万元，其中：基本支出1349.34万元，占92.46%；项目支出109.94万元，占7.53%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1458.48万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少10.9万元，下降0.75%。主要变动原因是厉行节约，日常经费的减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1458.48万元，占本年支出合计的99.94%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少10.9万元，下降0.75%。主要变动原因是厉行节约，日常经费的减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1458.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1192.45万元，占81.76%；社会保障和就业支出140.02万元，占9.60%；卫生健康支出42.3万元，占2.90%；住房保障支出83.71万元，占5.74%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1458.48，完成预算98.17%。其中：
1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：支出决算为832.21万元，完成预算97.51%。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为82.13万元，完成预算95.24%。
3. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：支出决算为13.41万元，完成预算100%。
4. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：支出决算为14.4万元，完成预算100%。
5. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：支出决算为239.69万元，完成预算99.43%。
6. 一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）：支出决算为10.61万元，完成预算99.44%。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为12.61万元，完成预算99.69%。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为97.8万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为21.98万元，完成预算98.7%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为29.78万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为12.52万元，完成预算100%。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为87.71万元，完成预算100%。
、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1348.54万元，其中：
人员经费1119.36万元，主要包括： 基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、 抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费229.17万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.63万元，完成预算76.3%，较上年度增加1.79万元，增长30.65%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格执行三公经费的相关规定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算5.97万元，占78.24%；公务接待费支出决算1.66万元，占21.76%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出5.97万元，完成预算99.46%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加1.11万元，增长22.84%。主要原因是本年度公务车修理费的增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出5.97万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.66万元，完成预算53.14%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.68万元，增长69.39%。主要原因是接待省厅审计组餐费的产生。其中：
国内公务接待支出1.66万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，151人次（不包括陪同人员），共计支出1.66万元，具体内容包括：接待审计厅预算执行延伸调查组0.15万元，接待省社保处0.1万余，接待射洪市政府0.061万元，接待审计厅派出五组0.15万元，接待中国时代经济出版社0.066万元，接待审计厅专项审计组0.24万元，审计慧大讲堂接待费0.091万元，接待攀枝花审计组0.26万元，接待审计厅人员0.54万元。
外事接待支出0万元，。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，遂宁市审计局机关运行经费支出229.17万元，比2023年度减少2.35万元，下降1.02%。主要原因是厉行节约，严格执行机关运行经费的相关规定。
（二）政府采购支出情况
2024年度，遂宁市审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，遂宁市审计局共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，遂宁市审计局在2024年度预算编制阶段，组织对信息化建设及运行维护费、购买审计项目服务费、其他审计业务经费、审计专项经费等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。
市审计局组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成遂宁市审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，从评价情况来看本部门预算报送及时合规、财政绩效评价工作按时保质保量推进，基本支出、项目决策、项目管理等方面规范有序，财政资金管理严格，程序合法，效果显著，较好的完成了各项目标任务，我单位整体支出绩效自部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.65分。绩效自评报告详见附件。
三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告（详见附件）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表