遂宁市审计局
2021年部门预算
目 录
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排
情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、重要名词解释
第二部分 2021年部门预算报表
表1. 部门预算收支总表
表1-1. 部门预算收入总表
表1-2. 部门预算支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2021年部门预算项目绩效目标表
表1. 42-审计局部门整体支出绩效目标申报表
表2. 337市审计局项目绩效目标
表3. 部门预算报表（批复单位）_[337]遂宁市审计局
遂宁市审计局
2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）市审计局职能简介
1.贯彻执行国家和省有关审计工作的方针政策和法律法规，组织、领导、协调监督全市的审计工作。研究制定与审计工作有关的地方性规章，并组织实施。负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制订并组织实施年度审计计划，组织对全市性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及省、市重大政策措施执行情况的审计（跟踪审计）和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对市级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向市政府有关部门通报审计情况和审计结果，提出宏观经济调控措施和建议。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）市级财政预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）县（市、区）人民政府的财政预算执行情况和决算以及其他财政收支的审计职责（不含扩权强县试点县财政决算）。
（3）使用市级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。
（4）市政府投资和以市政府投资为主的项目预算执行情况和决算。
（5）市属地方金融机构、市属国有和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。
（6）市政府部门以及其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府在我市援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、法规和地方政府规章规定的应由市审计局审计的其他事项。
5.主要承担对县处级领导干部、市属国有及国有控股企业以及依法属市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。
6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织指导全市审计机关对党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计；依法受理被审计单位对县（市、区）审计机关的审计决定的复议申请。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.组织实施对内部审计工作的指导和监督，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.与县（市、区）人民政府共同领导县（市、区）审计机关，依法领导、指导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定，按照干部管理权限协管县（市、区）审计机关负责人。
10.组织审计专业培训和区域交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设市审计信息系统。
11.承办市政府交办的其他事项。
（二）市审计局2021年重点工作
2021年全市审计工作将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记对审计和四川工作重要指示批示，按照省委十一届历次全会和市委七届历次全会精神和经济工作会议要求，充分结合遂宁实际，推动全市审计工作高质量发展。
一是明确工作方向，提供高质量审计服务保障。我们将准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，围绕成渝地区双城经济圈建设和遂宁实现中部崛起，深入推进“一核三片，四区协同”等战略部署，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推进国家治理体系和治理能力现代化，为地方党委政府提供高质量的审计服务保障，为“十四五”开好局做出遂宁审计新贡献。
二是聚焦主责主业，高水平做好“经济体检”。充分发挥审计专业优势，开展高质量的审计监督，始终围绕经济高质量发展和全面融于成渝地区双城经济圈建设、营商环境优化提升、中央和省市重大政策措施落实、领导干部权力规范运行、基础设施等重点领域补短板三年行动等重点，扎实开展重大政策措施跟踪、财政资金风险及绩效、民生及社会保障资金、自然资源资产和高标准农田建设管护使用等审计项目，有效发挥审计“查病”“治病”“防病”的功能作用，为全市经济高质量发展贡献审计力量。
三是提升审计效能，不断加强审计信息化建设。坚持科技强审，强化审计业务与大数据的深度融合，全力推进审计项目数据分析，构建行业审计数据分析方法体系，加大非现场审计分析力度，探索跨层级、跨部门、跨业务的数据挖掘与综合分析，提高运用大数据查核问题、评价判断、宏观分析的能力。同时继续完善数据采集报送机制，拓展数据采集范围，提高数据标准化程度，建立健全疑点线索核实联动反馈机制。持续完善数据分析室的功能，提升大数据审计的实战能力。
四是坚持审改并重，进一步健全审计整改机制。全面贯彻省委审计委员会《关于进一步加强审计发现问题整改工作的意见》的要求，进一步健全党委总揽、人大监督、政府督办、职能部门分工协作、被审计单位具体执行的审计整改工作机制，坚决破除形式主义、官僚主义，着力补齐审计执行短板，积极推进破解审计决定或整改意见中的部分事项长期得不到落实、屡审屡犯现象等共性难题，以钉钉子精神做好审计监督“后半篇文章”。
五是强化自身建设，提升审计干部综合能力。不折不扣落实习近平总书记关于审计机关要打造高素质专业化审计铁军的要求，继续坚持按照政治机关的标准，把党的政治建设摆在首位，坚决做到“两个维护”。局党组将认真落实管党治党主体责任，强化干部日常监督和教育管理，推动党风廉政建设工作与业务工作深度融合、互促共进，实现党建与业务“两促进、全覆盖”。同时继续强化学习型机关建设，进一步增强全市审计干部补课充电的紧迫感，大力加强队伍综合能力建设，持续努力建设一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计队伍。
二、部门预算单位构成
市审计局无下属二级预算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出,住房保障支出。市审计局2021年收支总预算877.74万元，较2020年收支预算总数减少19.63万元，主要是项目支出信息化建设中所需要的设备和产品，由市委市政府统一组织购置，未体现在本年度单位预算中，以及响应厉行节约的要求，相应减少了预算经费。
（一）收入预算情况
市审计局2021年收入预算877.74万元，其中：上年结转20.66万元，占2.35%；一般公共预算拨款收入857.08万元，占97.65%。
（二）支出预算情况
市审计局2021年支出预算877.74万元，其中：基本支出786.95万元，占89.66%；项目支出90.79万元，占10.34%。
四、财政拨款收支预算情况说明
市审计局2021年收支总预算877.74万元，较2020年收支预算总数减少19.63万元，主要是项目支出信息化建设中所需要的设备和产品，由市委市政府统一组织购置，未体现在本年度单位预算中，以及响应厉行节约的要求，相应减少了预算经费。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入857.08万元、上年财政应返还额度结转20.66万元；支出包括：一般公共服务支出691.92万元、社会保障和就业支出69.60万元、卫生健康支出32.63万元、住房保障支出62.93万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
市审计局2021年收支总预算857.08万元，较2020年收支预算总数减少40.29万元，项目支出信息化建设中所需要的设备和产品，由市委市政府统一组织购置，未体现在本年度单位预算中，年末公务员人数比上年度减少（人员退休），人员经费相应减少,以及响应厉行节约的要求，差旅费、会议费、培训费等相应减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出691.92万元，占80.73%；社会保障和就业支出69.60万元，占8.12%；卫生健康支出32.63万元，占3.81%；住房保障支出62.93万元，占7.34%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2021年预算数为492.91万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出等人员经费以及办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费(不含下属事业单位接待费)、工会经费、福利费、公车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2021年预算数为53万元，主要用于：保障市审计局机关、下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出,包括委托业务费、其他商品和服务支出、其他资本性支出。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2021年预算数为17.13万元，主要用于：信息网络及软件购置更新、购买计算机设备等其他资本性支出。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2021年预算数为128.88万元，主要用于：保障下属事业单位机构正常运行的基本支出。包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费等人员经费及办公费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）2021年预算数为15.05万元，主要用于：保障局机关退休人员经费支出。包括其他商品和服务支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为54.55万元，主要用于：缴纳机关和下属事业单位职工基本养老保险缴费。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为22.95万元，主要用于：缴纳机关职工基本医疗保险和其他社会保障缴费。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为9.68万元，主要用于：缴纳下属事业单位职工基本医疗保险和其他社会保障缴费。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为62.93万元，主要用于：缴纳机关和下属事业单位的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
市审计局2021年一般公共预算基本支出786.95万元，其中：
人员经费541.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费245.71万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
市审计局2021年“三公”经费财政拨款预算数10万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4万元，公务用车购置及运行维护费6万元。
（一）因公出国（境）经费与2020年预算持平。
（二）公务接待费较2020年预算下降4.31%。主要原因：按照厉行节约的相关要求，进一步压缩接待费支出，严格执行公务接待管理办法，使公务接待费有所减少。
2021年公务接待费计划用于配合审计署、省审计厅来遂开展审计、检查指导、考察调研相关接待事项，市（州）审计局来遂开展交叉审计、学习交流接待事项，市内县（市、区）审计机关交换审计情况、交流审计意见等接待费用及其他其他需要开支的接待事项。
（三）公务用车购置及运行维护费与2020年预算持平。
部门现有公务用车1辆，其中：轿车1辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2021年安排公务用车购置费0万元。
2021年安排公务用车运行维护费6万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障重大政策措施落实情况跟踪审计、乡村振兴专项审计调查、直达资金专项审计、领导干部经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计、社保、医保资金审计调查、重点投资项目跟踪审计、企业审计等工作开展。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
市审计局2021年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数71.42万元，其中：会议费5万元，培训费5.12万元，差旅费61.3万元。
（一）会议费较2020年预算下降5.66%。主要原因是进一步落实中省市关于精简会议的文件精神，积极采用视频、电话、网络等新型方式开展会议，减少会议数量，压缩会议规模和费用支出。
（二）培训费较2020年预算下降3.4%。主要原因是大力精简培训，采用视频、网络等新型方式开展培训。
（三）差旅费较2020年预算下降9.85%。主要原因是按照厉行节约的相关要求，进一步压缩差旅费支出。
九、政府性基金预算支出情况说明
市审计局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
市审计局2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2021年，市审计局机关运行经费财政拨款预算为245.71万元，较2020年预算减少5.11万元，下降2.04%，主要原因是差旅费、会议费、培训费减少。
（二）政府采购情况
2020年，市审计局安排政府采购预算46.63万元，主要用于购买高级技术人员审计服务、金审工程（用于购买计算机、软件等）。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日底，市审计局共有车辆1辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年市审计局全部专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付到市审计局的资金。
2.上年结转：指市审计局以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证市审计局机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指市审计局在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)：指市审计局用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
6.一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)：指市审计局用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标安排的支出。
7.一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项)：指市审计局用于信息化建设方面的支出。
8.一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)：指市审计局下属事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
9.一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)：指除上述项目以外开展审计相关工作等发生的其他支出。
10.“三公”经费：纳入市审计局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映市审计局公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映市审计局公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映市审计局按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。