目 录
第一部分 2024年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、收支预算情况说明
三、财政拨款收支预算情况说明
四、一般公共预算当年拨款情况说明
五、一般公共预算基本支出情况说明
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
七、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项的情况说明
十一、名词解释
第二部分 2024年单位预算报表
表1. 单位收支总表
表1-1. 单位收入总表
表1-2. 单位支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
表6. 单位预算项目支出绩效目标表
遂宁市政府投资评审中心
2024年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 遂宁市政府投资评审中心职能简介
主要承担政府投资项目的概（预）算、决算的评审业务工作。
（二）遂宁市政府投资评审中心2024年重点工作
一是强化政府投资预算审核关。结合财政预算改革，进一步加大政府投资项目纳入部门预算管理的力度，保持部门预算的完整性和预算执行的严肃性。财政部门按照“先评审后招标、先评审后采购、先评审后拨款”的项目资金管理模式及时组织部门送审财评，通过财政资金下达前的预算评审，把审减的资金切实节省在财政预算内，有效避免财政资金的闲置与浪费;探索建立“大刀队”审核模式，将评审关口前移至估算立项阶段，将评审重点从经济性、合理性的审查逐步扩充至项目建设的必要性、可行性、完整性、合规性及合理性的审查。
二是推进各类支出标准建设进度。针对财政部出台的《预算评审管理暂行办法》中对预算支出标准的评审要求，以编制市级专家评审标准为契机，总结积累经验，配合财政部门逐步建立完善各类预算支部标准体系。
三是加强与市级部门的协调配合。继续派遣专业技术人员参与行业主管部门组织的概算审核、项目验收等工作，积极出言献策，发挥好财政守门员的作用;省造价站2024年即将推行发布工程造价指标，我们将以此为契机，加大与市造价的沟通对接，加强工程造价数据的收集管理和共享，分层、分类推进市内工程造价指标的编制与发布，也为后续参与估算审核奠定科学的审核依据。
四是加强财政评审的制度建设。通过查漏补缺的方式继续推进财政投资评审制度的建设完善，进一步规范和加强财政评审行为管理，为以制度管人管事提供制度保障。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，遂宁市政府投资评审中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入;支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。2024年收支总预算474.40万元，较2023年收支预算总数减少1.17万元，主要原因是按照厉行节约、从严从紧的要求，减少预算。
（一）收入预算情况
遂宁市政府投资评审中心2024年收入预算474.40万元，其中：一般公共预算拨款收入474.40万元，占100%。
（二）支出预算情况
遂宁市政府投资评审中心2024年支出预算474.40万元，其中：基本支出138.21万元，占29.13%；项目支出336.19万元，占70.87%。
三、财政拨款收支预算情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年收支总预算474.40万元，较2023年收支预算总数减少1.17万元，主要原因是按照厉行节约、从严从紧的要求，减少预算。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入474.40万元；支出包括：一般公共服务支出444.42万元、社会保障和就业支出13.07万元、卫生健康支出5.44万元、住房保障支出11.48万元。
四、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
遂宁市政府投资评审中心2024年收支总预算474.40万元，较2023年收支预算总数减少1.17万元，主要原因是按照厉行节约、从严从紧的要求，减少预算。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出444.42万元，占93.68%；社会保障和就业支出13.07万元，占2.76%；卫生健康支出5.44万元，占1.15%；住房保障支出11.48万元，占2.42%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2024年预算数为108.23万元，单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费等。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他事务支出（项）2024年预算数为336.19万元，主要用于：项目评审劳务外包服务费、设备购置。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024年预算数为0.29万元，主要用于：单位退休人员医疗费补助及公用经费。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为12.77万元，主要用于：单位在职人员养老保险单位部分支出。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为5.44万元，主要用于：单位职工医疗保险单位部分支出。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为11.48万元，主要用于：单位职工公积金单位部分支出。
五、一般公共预算基本支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年一般公共预算基本支出138.21万元，其中：
人员经费113.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、工会经费、福利费、医疗费补助。
公用经费24.85万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出。
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年“三公”经费财政拨款预算数0.48万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.48万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。主要原因是无预算。
（二）公务接待费与2023年预算持平。
2024年公务接待费计划用于公务接待活动。
（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。主要原因是无预算。
单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆0。
2024年安排公务用车购置费0万元。
2024年安排公务用车运行维护费0万元。
七、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数3.45万元，其中：会议费0.95万元，培训费0.5万元，差旅费2万元。
（一）会议费与2023年预算持平。
2023年预算下降75.12%主要原因是按照厉行节约、从严从紧的要求，减少预算。
（三）差旅费与上年预算持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
遂宁市政府投资评审中心为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
遂宁市政府投资评审中心2024年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2024年遂宁市政府投资评审中心开展绩效目标管理的项目22个，涉及预算474.40万元。其中：人员类项目11个，涉及预算113.36万元；运转类项目10个，涉及预算24.85万元；特定目标类项目1个，涉及预算336.19万元。
十一、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）反映财政事务方面，行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
7. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）反映财政事务方面，行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
8. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）反映财政监察派出机构的专项业务支出。
9. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
10. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
11. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
13. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）反映事业单位开支的离退休经费。
14. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
15. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助。
16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17. 卫生健康支出（类）（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
18. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。