目 录
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、重要名词解释
第二部分 2021年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2021年部门预算绩效目标表
表1. 部门整体支出绩效目标表
表2. 部门预算项目支出绩效目标表
遂宁市政府和社会资本合作中心
2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
遂宁市政府和社会资本合作中心（以下简称“PPP中心”）主要承担市本级政府和社会资本合作相关工作，督导县（区）、园区做好PPP相关工作。具体工作职责如下。
一是研究、落实中省相关政策；
二是搜集汇总全市PPP项目信息，建立全市PPP项目库，并对外发布信息，推介项目；
三是在财政部PPP综合信息平台系统维护市本级PPP项目全生命周期相关信息，并及时对外公开信息；
四是负责市本级PPP项目物有所值评价和财政承受能力论证，负责市本级财政承受能力论证动态调整和维护财承监测系统，协助项目实施机构做好实施方案、项目合同等文本审核，协助项目实施机构入库转段；
五是负责市本级部门、县（区）、园区PPP业务指导，组织积极申报中省奖补资金和政策支持；
六是承担全市PPP工作宣传培训，加强与财政厅和其他地市州的工作交流；
七是会同行业主管部门对PPP项目识别、准备、采购阶段的工作推进情况开展绩效监控，指导市本级项目实施机构、下级财政部门的PPP项目绩效管理工作，必要情况下根据需要对市本级行政区域内PPP项目实施绩效评价或再评价。
（二）2021年重点工作
1.重点推进项目落地
认真做好项目储备，鼓励各县（市、区）在财政可承受的前提下采取政府和社会资本合作模式（PPP）推进辖区基础设施项目和重点项目建设；加强项目审核把关，督促项目实施机构认真做好项目前期准备工作，提高入库项目质量；各级财政部门要依法合规将项目支出责任纳入预算，确保按合同履约付费，并为项目融资依法合规提供必要支持。
2.加快项目入库转段
督促各级财政部门积极配合项目实施机构做好项目“两评一案”、绩效评价、项目合同、补充协议等文本的修订完善，确保项目资料达到财政厅审核要求，并顺利通过阶段转换，促进项目顺利实施。
3.积极争取中省支持
一是积极争取省级补助资金。督促各级财政部门积极会同项目实施机构、行业主管部门认真做好项目筛选、项目包装、项目审核等工作，争取更多项目纳入中省示范。二是积极争取中省支持。持续跟进河东新区东湖引水项目完善合同、河东仁里古镇“两评一案”更新及河东二污转段相关事宜。
4.规范开展绩效考核
严格按照《财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》（财金〔2019〕10号）和《财政部关于贯彻落实<中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》等文件要求，建立和完善涵盖PPP项目全生命周期的绩效考核机制，细化考核指标，量化考核得分，完善考核程序，明确最低扣费额度，配合项目实施机构及时完成建设期和运营期绩效考核，确保项目按合同约定及时据效付费。同时，注重绩效考核结果运用，确保财政资金发挥实效。
二、部门预算单位构成
PPP中心为遂宁市财政局下属事业单位，PPP中心无下级预算单位,无内设科室。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，PPP中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入45.47万元、政府性基金预算拨款收入0元、国有资本经营预算拨款收入0元、事业收入0元、事业单位经营收入0元、其他收入0元。支出包括：一般公共服务支出36.88万元、社会保障和就业支出2.89万元、卫生健康支出1.73万元、住房保障支出3.97万元。PPP中心2021年收支总预算45.47万元万元，较2020年收支预算总数增加2.84万元，主要原因是人员工资变动、级别晋升、设备购置费等。
（一）收入预算情况
PPP中心2021年收入预算45.47万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入45.47万元，占100%。
（二）支出预算情况
PPP中心2021年支出预算45.47万元，其中：基本支出34.37万元，占76%；项目支出11.10万元，占24%。
四、财政拨款收支预算情况说明
PPP中心2021年收支总预算45.47万元，较2020年收支预算总数增加2.84万元，主要原因是人员工资变动、级别晋升、设备购置费等。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入45.47万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出36.88万元、社会保障和就业支出2.89万元、医疗卫生与计划生育支出1.73万元、住房保障支出3.97万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
PPP中心2021年收支总预算45.47万元，较2020年收支预算总数增加2.84万元，主要是人员工资变动、级别晋升、设备购置费等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出36.88万元，占81%；社会保障和就业支出2.89万元，占6%；医疗卫生与计划生育支出1.73万元，占4%；住房保障支出3.97万元，占9%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（201类）一般公共服务支出（06款）财政事务（50项）事业运行2021年预算数为25.78万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、培训费和其他商品服务费等，主要绩效目标为保障员工工资福利支出、机构运转等。
2. 一般公共服务（201类）一般公共服务支出（06款）财政事务（99项）其他财政事务支出2021年预算数为11.1万元，主要用于：项目支出和设备购置，主要绩效目标为保障PPP项目规范运行以及提供办公硬件设施设备。
3. 一般公共服务（208类）社会保障和就业支出（05款）行政事业单位养老支出（05项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2021年预算数为2.89万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出，主要绩效目标为保障员工基本养老支出缴费。
4. 一般公共服务（210类）卫生健康支出（11款）行政事业单位医疗（02项）事业单位医疗2021年预算数为1.73万元，主要用于：机关事业单位基本医疗支出，主要绩效目标为保障员工基本医疗缴费。
5. 一般公共服务（221类）住房保障支出（02款）住房改革支出（01项）住房公积金2021年预算数为3.97万元，主要用于：住房公积金缴费支出，主要绩效目标为保障员工住房公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
PPP中心2021年一般公共预算基本支出34.37万元，其中：
人员经费26.78万元，主要包括：基本工资8.85万元、津贴补贴0.28万元、绩效工资8.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.89万元、职工基本医疗保险缴费1.72万元、其他社会保障缴费0.15万元、住房公积金3.97万元。
公用经费7.59万元，主要包括：办公费0.2万元、印刷费0.2万元、水费0.12万元、电费0.8万元、物业管理费1.5万元、差旅费1.7万元、培训费0.28万元、公务接待费0.2万元、工会经费0.47万元、福利费0.55万元、其他商品和服务支出1.57万元。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
PPP中心2021年“三公”经费财政拨款预算数0.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，与2020年持平，公务接待费0.2万元，较2020年较少0.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元，与2020年持平（PPP中心无公务用车）。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
PPP中心2021年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数1.98万元，其中：会议费0万元，培训费0.28万元，差旅费1.7万元。
（一）PPP中心2021年未预算会议费。
（二）培训费较2020年预算下降51%。主要原因是PPP培训减少逐渐减少，上级部门很多时候通过视频会议组织或者以会代训。
（三）差旅费较2020年预算增长70%。主要原因是PPP项目陆续进入运营，到财政厅协调相关事宜增多，现场督查项目次数增多。
九、政府性基金预算支出情况说明
PPP中心2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
PPP中心2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
PPP中心为遂宁市财政局下属事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目，PPP中心无二级预算单位。
（二）政府采购情况
PPP中心2021年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
PPP中心2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年PPP中心全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
7. 卫生健康支出（类）（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。