目 录
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、重要名词解释
第二部分 2021年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2021年部门预算绩效目标表
表1. 部门整体支出绩效目标表
表2. 部门预算项目支出绩效目标表
遂宁市政府投资评审中心
2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）遂宁市政府投资评审中心职能简介
1.负责本级部门项目支出预算的专业审核工作，按照部门预算编制的要求，提出项目支出预算审核意见；
2.负责本级重大基本建设项目财政监管和资金拨付的专业审核工作，审查工程变更，提出项目资金拨付审核意见；
3.负责本级基本建设项目竣工决算的专业审核工作，提出交付使用资产价值意见；
4.负责本级财政支出预算绩效考评的专业评价工作，提出预算执行绩效意见；
5.配合本级财政做好资金专项核查及追踪问效工作等。
（二）遂宁市政府投资评审中心2021年重点工作
一是学习贯彻党的十九届五中全会精神。深刻领会党的十九届五中全会精神的重大现实意义和深远历史意义，结合巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果活动，加大学习宣传力度，增强中心干部职工的思想自觉和行动自觉，推动评审工作不断发展。
二是加大政府投资项目评审工作力度。围绕市级重点项目主动作为，进一步发挥评审中心职能，做好项目预算和竣工财务决算评审工作，为政府重大投资项目顺利推进做好铺垫，把好财政资金使用关，确保财政资金使用安全、规范、有效，同时为财政部门批复固定资产投资提供科学准确的依据。
三是进一步拓宽评审工作范围。按照新《预算法》和市财政局工作部署，配合财政监督和绩效管理科做好市级财政支出部门和项目的事前绩效评估和事后绩效评价工作，让财政资金发挥最大经济和社会效益。
四是进一步强化党风廉政建设。坚持不懈抓好中央八项规定和省市十项规定精神的落实，定期开展廉政学习，用反面典型案例加强警示教育，让评审人员时刻保持清醒的头脑，营造风清气正的良好工作环境。认真梳理评审风险点，逐步完善制定行之有效的防控目标和防控措施，确保各项评审业务活动合法合规。
二、部门预算单位构成
遂宁市政府投资评审中心为遂宁市财政局下属事业单位，遂宁市政府投资评审中心无下级预算单位，无内设科室。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，遂宁市政府投资评审中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。遂宁市政府投资评审中心2021年收支总预算498.73万元，较2020年收支预算总数增加21.51万元，主要为中心新增人员两名。
（一）收入预算情况
遂宁市政府投资评审中心2021年收入预算498.73万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入498.73万元，占100%。
（二）支出预算情况
遂宁市政府投资评审中心2021年支出预算498.73万元，其中：基本支出78.19万元，占15.68%；项目支出420.54万元，占84.32%。
四、财政拨款收支预算情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年收支总预算498.73万元，较2020年收支预算总数增加21.51万元，主要为中心新增人员两名。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入498.73万元；支出包括：一般公共服务支出481.99万元、社会保障和就业支出6.09万元、卫生健康支出3.46万元、住房保障支出7.19万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
遂宁市政府投资评审中心2021年收支总预算498.73万元，较2020年收支预算总数增加21.51万元，主要为中心新增人员两名。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出481.99万元，占9.66%；社会保障和就业支出6.09万元，占1.22%；卫生健康支出3.46万元，占0.69%；住房保障支出7.19万元，占1.44%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2021年预算数为61.45万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费等。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2021年预算数为420.54万元，主要用于：项目评审劳务外包服务费、设备购置。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2021年预算数为0.29万元，主要用于：单位退休人员医疗费补助及公用经费。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保费缴费支出（项）2021年预算数为5.80万元，主要用于：单位在职人员养老保险单位部分支出。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为3.465万元，主要用于：单位职工医疗保险单位部分支出。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为7.196万元，主要用于：单位职工公积金单位部分支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年一般公共预算基本支出78.19万元，其中：
人员经费53.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助。
公用经费25.12万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年“三公”经费财政拨款预算数0.6万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.6万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）2020年与2021年均未安排因公出国（境）经费。
（二）公务接待费较2020年预算持平。
（三）单位无公务用车。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数4.55万元，其中：会议费1万元，培训费1.55万元，差旅费2万元。
（一）会议费较2020年预算持平。
（二）培训费较2020年预算下降114.19%。主要原因是按照厉行节约、从严从紧的要求和项目零基预算的原则，减少了单位财务人员与工程人员专业能力提升培训。
（三）差旅费较2020年预算下降67.5%。主要原因是按照精打细算、勤俭节约的原则结合单位预算执行情况相应减少费用。
九、政府性基金预算支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
遂宁市政府投资评审中心2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
遂宁市政府投资评审中心为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目
（二）政府采购情况
2021年，遂宁市政府投资评审中心安排政府采购预算166.56万元，主要用于采购项目协作机构。
（三）国有资产占有使用情况
2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年遂宁市政府投资评审中心全部专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）反映财政事务方面，行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
7. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）反映财政事务方面，行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
8. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）反映财政监察派出机构的专项业务支出。
9. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
10. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
11. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
13. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）反映事业单位开支的离退休经费。
14. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
15. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助。
16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17. 卫生健康支出（类）（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
18. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。