目录
第一部分部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分部门预算相关报表
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分部门预算绩效目标表
表1.部门预算项目支出绩效目标表
遂宁市政府和社会资本合作中心2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
遂宁市政府和社会资本合作中心（以下简称“市财政局PPP中心”）主要承担市本级政府和社会资本合作相关工作，督导县（市、区）、园区做好PPP相关工作。具体工作职责为：一是研究、落实中省相关政策；二是搜集汇总全市PPP项目信息，建立全市PPP项目库，并对外发布信息，推介项目；三是在财政部PPP综合信息平台系统维护市本级PPP项目全生命周期相关信息，并及时对外公开信息；四是负责市本级PPP项目物有所值评价和财政承受能力论证，负责市本级财政承受能力论证动态调整和维护财承监测系统，协助项目实施机构做好实施方案、项目合同等文本审核，协助项目实施机构入库转段；五是负责市本级部门、县（区）、园区PPP业务指导，组织积极申报中省奖补资金和政策支持；六是承担全市PPP工作宣传培训，加强与财政厅和其他地市州的工作交流；七是会同行业主管部门对PPP项目识别、准备、采购阶段的工作推进情况开展绩效监控，指导市本级项目实施机构、下级财政部门的PPP项目绩效管理工作，必要情况下根据需要对市本级行政区域内PPP项目实施绩效评价或再评价。
（二）2022年年重点工作
一是持续加强PPP项目全生命周期管控。充分利用财政部综合信息平台，了解辖区内项目情况，特别是执行阶段项目融资、开工建设、运营管理的指导推动力度。会同相关部门做好重点项目督导调度工作，切实做好污水垃圾项目调整备案准备相关工作，着力推动PPP项目全生命周期规范运作。
二是采用技术手段干预，确保财政承受能力可控。由于我市整体财力较为薄弱，底子薄、基数小，受近年经济持续下行、减税降费及新冠肺炎疫情等诸多因素叠加影响，个别地区年度一般公共预算支出增长缓慢，甚至出现负增长，导致部分地区不符合财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》关于“每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%”的规定。我市仅依靠一般公共预算支出增长，要达到不超过10%红线要求的难度很大。
三是积极争取中省政策和资金支持。要时刻坚持大局观，明确把重大项目建设作为主抓手，切实落实市委市政府对于环保、民生等PPP项目的决策部署，做到合法合规；部分项目前期设计不合理，市本级全市污水和垃圾PPP打包项目均涉及一定程度的调整变化，在市住建局为主责单位的牵头下，做好配合协调工作，积极对接财政厅，坚守《政府投资条例》，不断寻找政策突破口。省级财政综合补助资金逐年上升，2021年获得综合补助资金1079万元，较2020年上涨24%，力争2022年争取更多资金支持。
四是支持区县项目落地，适度超前开展基础设施投资。遂宁市船山区物流特色新城基础设施及遂宁市船山区城市区排水系统改造工程PPP项目退库后，船山区的财政承受能力会腾挪一定的空间，可以根据实际情况新上项目，支持地区基础设施建设。构建多元化投融资渠道，尽力利用好中国PPP基金四川子基金新契机。
五是规范开展绩效考核。严格按照《财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》（财金〔2019〕10号）和《财政部关于贯彻落实<中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》等文件要求，建立和完善涵盖PPP项目全生命周期的绩效考核机制，细化考核指标，量化考核得分，完善考核程序，明确最低扣费额度，配合项目实施机构及时完成建设期和运营期绩效考核，确保项目按合同约定及时据效付费。同时，注重绩效考核结果运用，确保财政资金发挥实效。
二、部门预算单位构成
市财政局PPP中心为市财政局下属全额拨款事业单位，无下属单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，市财政局PPP中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。市财政局PPP中心2022年收支总预算37.73万元，较上年收支预算总数45.47万元减少7.74万元，主要是我中心厉行节约，根据工作开展实际情况减少项目经费。
（一）收入预算情况
PPP中心2022年收入预算37.73万元，其中：一般公共预算拨款收入37.73万元，占100%。
（二）支出预算情况
PPP中心2022年支出预算37.73万元，其中：基本支出35.73万元，占94.70%；项目支出2万元，占5.3%。
四、财政拨款收支预算情况说明
PPP中心2022年收支总预算37.73万元，较上年收支预算总数45.47万元减少7.74万元，主要是我中心厉行节约，根据工作开展实际情况减少项目经费。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入37.73万元；支出包括：一般公共服务支出28.81万元、社会保障和就业支出2.9万元、卫生健康支出1.84万元（因收舍问题预算表格为1.83万元，下同）、住房保障支出4.18万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
PPP中心2022年收支总预算37.73万元，较上年收支预算总数45.47万元减少7.74万元，主要是我中心厉行节约，根据工作开展实际情况减少项目经费。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出28.81万元，占76.36%；社会保障和就业支出2.9万元，占7.69%；卫生健康支出1.84万元，占4.87%；住房保障支出4.18万元，占11.08%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
【以下数据根据公开表3具体支出功能分类的类、款、项级科目进行说明】
1. 一般公共服务（类） 财政事务（款）事业运行（项）2022年预算数为26.81万元，主要用于单位日常人员及公用经费管理。
2. 一般公共服务（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）2022年预算数为2万元，主要用于：为促进PPP项目顺利入库转段，规范市本级PPP项目规范运行，根据项目推进情况，必要的情况下通过委托第三方专业机构开展相关工作，包括但不限于委托第三方咨询服务机构开展绩效评价和绩效再评价、项目整改；委托专业法律顾问开展合同合规性审查，解决法律纠纷。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为2.9万元，主要用于保障中心人员的养老保险经费。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年预算数为1.84万元，主要用于中心人员医疗保障方面经费。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为4.18万元，主要用于中心人员住房公积金保障经费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
市财政局PPP中心2022年一般公共预算基本支出35.73万元，其中：
人员经费『基本支出 人员支出 (资金性质为1)』28.32万元，主要包括：基本工资9.06万元、津贴补贴0.28万元、其他社会保险缴费0.15万元、绩效工资8.89万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.9万元、职工基本医疗保险缴费1.83万元、住房公积金4.18万元、工会经费0.49万元、福利费0.54万元。
公用经费『基本支出 公用支出 (资金性质为1)』7.41万元，主要包括：办公费0.3万元、印刷费0.3万元、水费0.15万元、电费0.78万元、物业管理费1.6万元、差旅费1.6万元、公务接待费0.2万元、其他商品和服务支出2.48万元。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
市财政局PPP中心2022年“三公”经费财政拨款预算数0.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.2万元，公务用车购置及运行维护费0元。
（一）因公出国（境）经费与上年预算持平。主要原因是无出国安排。
（二）公务接待费较上年预算持平。2022年公务接待费计划用于兄弟市州莅遂调研学习等经费。
（三）公务用车购置及运行维护费与上年预算持平。主要原因是无公车。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2022年安排公务用车购置费0万元。
2022年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
市财政局PPP中心2022年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数0万元，其中：会议费0万元，培训费0万元，差旅费0万元。
（一）会议费较上年预算持平。均为0.
（二）培训费较上年预算持平。均为0.
（三）差旅费较上年预算增长1000元，增加6.66%。主要原因是确保PPP项目全生命周期规范运行，涉及督导、对接省厅工作增加。
九、政府性基金预算支出情况说明
市财政局PPP中心2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
市财政局PPP中心2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
市财政局PPP中心为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
市财政局PPP中心2022年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至上年底，市财政局PPP中心2022年所属各预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
市财政局PPP中心2022年本部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2022年本全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
【本项必填，主要对本部门今年部门预算公开信息中出现的专业性较强的名词等进行解释，且公开的名词解释不能与本模板中的示例完全一致。可参照省级对应部门预算公开信息】【例如：】
1.一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。