2024年度遂宁市涪江初级中学校单位决算
目录
公开时间：2025年 8 月 22 日
第一部分 单位 概况 - 4 -
一、单位职责 - 4 -
二、机构设置 - 4 -
第二部分 2024年度单位 决算情况说明 - 5 -
一、收入支出决算总体情况说明 - 5 -
二、收入决算情况说明 - 5 -
三、 支 出决算情况说明 - 6 -
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 - 7 -
五、一 般公共预算财政拨款支出决算情况说明 - 7 -
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 - 7 -
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 - 8 -
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 - 9 -
六、一 般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 - 9 -
七、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 - 10 -
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 - 10 -
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 - 10 -
八、 政府性基金预算支出决算情况说明 - 10 -
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 - 10 -
十、 其他重要事项的情况说明 - 10 -
（一）机关运行经费支出情况 - 10 -
（二）政府采购支出情况 - 10 -
（三）国有资产占有使用情况 - 11 -
（四）预算绩效管理情况 - 11 -
第 三 部分 名词解释 - 13 -
第四部分 附件 - 15 -
第 五部分 附表 - 31 -
第一部分单位概况
1、 单位职责
遂宁市涪江初级中学校为市教育体育局所属公益一类事业单位，主要承担实施初中学历教育，促进基础教育发展等职责。
二、机构设置
我校核定校长1名（正科级）、副校长2名（副科级），单位设下列9个内设机构：党群工作部、工会、教师发展中心、学生成长中心、校务中心、宣传与招生中心、质量发展部、后勤保障部、安全保卫部。
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为5618.01万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加4719.26万元，增长525.09%。主要变动原因是2024年本单位正式转为公办学校，转制后人员工资福利、公用经费等项目全额纳入财政保障。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计5618.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5210.05万元，占92.73%；其他收入407.97万元，占7.26%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计5618.01万元，其中：基本支出1877.52万元，占33.41%；项目支出3740.49万元，占66.58%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为5210.05万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加5210.05万元，增长100%。主要变动原因是2024年本单位正式转为公办学校，转制后人员工资福利、公用经费等项目全额纳入财政保障。2023年为转制过渡期，无财政拨款。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5210.05万元，占本年支出合计的92.73%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5210.05万元，增长100%。主要变动原因是2024年本单位正式转为公办学校，转制后人员工资福利、公用经费等项目全额纳入财政保障。2023年为转制过渡期，无财政拨款支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5210.05万元，主要用于以下方面：教育支出4,842.74万元，占92.95%；社会保障和就业支出159.30万元，占3.06%；卫生健康支出87.96万元，占1.69%；住房保障支出120.05万元，占2.30%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为5210.05，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为5,250.70万元，完成预算100%；
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为6.64万元，完成预算100%；
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为152.67万元，完成预算100%；
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为87.96万元，完成预算100%
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为120.05万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1877.52万元，其中：
人员经费1274.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费等。
公用经费603.44万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，遂宁市涪江初级中学校机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年度，遂宁市涪江初级中学校政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，遂宁市涪江初级中学校共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对教育质量奖、义务教育均衡发展专项资金、城乡义务教育补助经费、教育发展专项资金等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成教育质量奖、义务教育均衡发展专项资金、城乡义务教育补助经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助绩效、教育发展专项资金等专项预算项目绩效自评报告，绩效自评报告详见附件。
（1） 教育质量奖专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平和高中教师收入稳步提高。进一步提升教育教学质量，提高教师队伍整体水平。
（2）义务教育均衡发展专项资金自评得分为100分，绩效自评综述：2024年全年预算数50万元，全年执行数50万元，预算执行率100%。用于校舍空间立面维修改造，提升教学硬件设施。
（3）城乡义务教育补助经费自评得分为100分，绩效自评综述：2024年全年预算数517万元，全年执行数517万元，预算执行率100%。该项目决策符合国家政策方针，管理符合相关制度，严格完成相关任务，该项目的实施保障了学校正常运转，学生资助到位，全面落实“三免一补”政策。
（4）教育发展专项资金自评得分为100分，绩效自评综述：2024年全年预算数2952.7万元，全年执行数2952.7万元，预算执行率100%。该项目决策符合国家政策方针，管理符合相关制度，严格完成相关任务，该项目的实施达到了预期的社会效益，有效改善学校办学环境，受益教师及学生满意度较好。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是课后服务收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指主要用于初中在编教师各类工资绩效津补贴、 福利费、 其他交通费用发放，购买工伤及失业保险单位部分、工会经费单位部分缴纳。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指用于退休人员退休费。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于在职在编人员机关事业单位基本养老保险单位部分的支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于在职在编人员医疗保险单位缴费的支出。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于单位按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第四部分 附件
附件1
遂宁市涪江初级中学校
城乡义务教育补助经费专项资金绩效自评报告
1、 项目概况
（一）项目背景
自 2006年实施农村义务教育经费保障机制改革以来，四川省切实将义务教育纳入公共财政保障范围，全面实施城乡义务教育“三免一补”政策，全面实现城乡免费义务教育，为全面普及九年义务教育、实现县域内义务教育均衡发展提供了基础性保障。为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，统筹城乡义务教育资源均衡配置，推动义务教育事业持续健康发展，根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67 号）、《四川省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见》（川府发〔2016〕9号）文件，四川省财政厅、四川省教育厅联合印发《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》的通知（川财教〔2019〕128 号），明确了城乡义务教育补助政策实施内容、补助标准、资金分配和监督管理等内容。要求确保城乡义务教育经费保障机制和“三免一补”政策全面落实，组织学校做好家庭经济困难学生认定和生活补助发放工作，提高资助的精准度，使家庭经济困难学生安心完成学业，保障学校正常运转，改善各学校教学条件，推进义务教育均衡发展。
（二）实施目的及支持方向
根据财政部、教育部相关文件要求，为促进城乡义务教育均衡发展，保障学校正常运转，我校2024年财政资金拨付城乡义务教育补助经费613万元，主要用于支持我校公用经费、校舍维修、家庭经济困难学生生活补助等。
（三）预算安排及分配管理
2024年遂宁市涪江初级中学校城乡义务教育补助经费年初预算613万元，财政拨款613万元，其中：中央财政516万元，省级财政97万元，项目经费主要用于我校日常教学、交通、差旅、水电、设施设备维修、家庭经济困难家庭生活补助等支出。
（4） 项目绩效目标设置
经费补助目标：保障学校正常运转，确保教学设备、水电、办公、困难学生生活补助、改善我校办学条件，提高师资水平等基本支出。
二、评价实施
（一）评价目的：通过项目绩效自评确保公用经费使用的规范性、及时性和有效性。分析资金对改善办学条件、提升教育质量的作用。发现问题并提出改进建议，优化资金分配机制。
（二）评价方法
1.定量分析：资金拨付率、使用率、覆盖率等数据对比。
2.定性分析：学校走访、师生访谈、满意度调查等。
3.综合评价：结合财务审计、教育督导等结果进行综合评分。
三、绩效分析
1、项目决策：2024年遂宁市涪江初级中学校城乡义务教育补助经费年初预算613万元，财政拨款613万元，其中：中央财政516万元，省级财政97万元。
2、项目管理：中央、省、市级资金全部按时足额到位，无滞留、无挪用现象。
3、项目实施：我校均实现“保基本、保运转”，无因经费不足影响教学的情况。
4、项目结果：我校2024年度预算编制要素完整，绩效目标量化细化，目标任务基本符合实际情况，预算执行情况良好。
四、评价结论
2024年城乡义务教育补助经费按计划拨付，保障了我校的正常运转，整体而言，项目完成情况较好，年初目标基本完成。城乡义务教育补助经费绩效自评得分100分。
5、 存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件2
遂宁市涪江初级中学校
教育发展专项资金绩效自评报告
一、项目概况
随着社会经济的不断发展，对人才的需求日益增长，教育在国家发展战略中的地位愈发重要。然而，教育资源的不均衡、教育质量提升的需求等问题亟待解决。为了改善教育状况，推动教育事业全面、均衡、高质量发展，教育发展专项资金应运而生。在全球教育竞争加剧的背景下，国家需要加大对教育的投入，以提高国民素质，增强国家的综合竞争力。教育发展专项资金是国家在教育领域进行宏观调控和资源优化配置的重要手段。2024年，我校收到遂财教〔2024〕103号下达资金1220.7万元，遂财教〔2024〕28号下达资金45万元，遂财教〔2024〕32号下达资金679万元，遂财教〔2024〕60号下达资金8万元，遂财教〔2024〕69号下达资金1000万元，合计2952.70万元，用于学校教育发展工作。
二、评价实施
（一）评价目的
了解各项教育发展专项资金（“两自一包”发展资金、城乡义务教育补助等）是否被有效利用，资金投入是否带来了预期的教育成果。
（二）实施目的及支持方向
“两自一包”发展资金
实施目的：促进学校自主管理、教师自主聘任和经费包干，提高学校的办学活力和教育质量。
支持方向：主要用于学校管理机制创新、教师激励机制建设、课程改革等方面的投入。
城乡义务教育补助（免作业本费）
实施目的：减轻义务教育阶段学生家庭的教育负担，保障学生基本的学习用品需求。
支持方向：为学生提供免费的作业本，包括采购、分发等环节的费用。
义务教育补助（公用经费）
实施目的：保障义务教育学校的正常运转，包括教学设施维护、办公用品购置、水电费等支出。
支持方向：学校日常教学和管理所需的各项开支。
义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）
实施目的：为家庭经济困难的义务教育学生提供生活上的支持，确保他们能够正常接受教育。
支持方向：直接补助给家庭经济困难学生，用于解决他们的饮食、住宿等生活费用。
（三）评价选点
针对不同年级、不同家庭经济状况的学生群体进行评价。对于家庭经济困难学生生活补助，关注不同年龄段学生的实际需求是否得到满足。
（四）评价方法
实地考察:在学校实地查看资金投入后的成果，深入了解学生学习和生活环境的变化。对于义务教育补助（公用经费），实地考察了学校的教学设备是否得到更新、校园环境是否得到维护。
（五）评价组织
教育部门主导:由教育部门牵头组织评价工作，负责制定评价的整体框架、确定评价的重点和目标。教育部门在评价中要充分发挥统筹协调的作用，整合各方资源。
学校配合:学校要积极配合评价工作，提供真实、准确的资料和数据，安排专人负责与评价团队的沟通协调，确保评价工作顺利进行。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
一、项目决策
目标明确性:“两自一包”发展资金旨在推动教育管理模式创新等多项目标；城乡义务教育补助（免作业本费）聚焦减轻学生家庭的教育负担；义务教育补助（公用经费）有助于保障学校的正常运转；义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）目标明确为帮扶经济困难学生。整体目标设定全面且具有针对性，符合教育发展的多元需求。
二、项目管理
资金管理:资金分配明确，“两自一包”发展资金2899.7万元、城乡义务教育补助（免作业本费）8万元、义务教育补助（公用经费）35万元、义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）10万元，各有其明确的数额和用途。在资金使用过程中，建立严格的财务管理制度，确保专款专用，防止资金挪用。
管理制度健全性:建立健全的项目管理制度。对于“两自一包”项目，明确学校自主管理、教师自聘等方面的管理流程；对于义务教育补助项目，严格执行有申请、审核、发放等管理制度。同时，要加强对项目实施过程中的监督机制，确保项目按照预定的管理规定进行。
三、项目实施
实施流程规范性:在城乡义务教育补助（免作业本费）的实施过程中，按照学校统计学生人数、上报教育部门、教育部门审核后发放资金的流程进行。义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）实施过程中，贫困生认定、公示等环节虽然有流程要求。
项目进度控制:“两自一包”发展资金在实施过程中，可能由于教育改革的复杂性，出现项目进度滞后的情况。例如在推行包班制改革时，教师培训等配套环节跟不上，导致整体项目推进缓慢。而义务教育补助（公用经费）在年初下拨资金后，部分学校可能未能及时按照计划安排资金使用，影响项目的进度控制。
四、项目结果
产出效益 “两自一包”发展资金的产出体现了教育管理水平提升、教师队伍素质提高等方面；城乡义务教育补助（免作业本费）的减轻了学生家庭在教育方面的部分经济负担；义务教育补助（公用经费）保证了学校教学设施的正常维护、教学活动的顺利开展；义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）辅助经济困难学生能够更好地接受教育，减少辍学率。
（二）专用指标绩效分析。
一、产业发展
“两自一包”发展资金 金额为2899.7万元，在产业发展方面具有重要意义。“两自一包”有助于教育产业的创新发展。通过给予学校更多的经费自主支配权，可以促进学校探索更适合自身发展的教育模式，提高教育质量，进而为教育相关产业如教育咨询、教育技术研发等提供更多的创新案例和需求导向。例如，学校可以利用资金自主聘请有特色教学方法的教师，开展特色课程，这可能会带动教育服务外包产业的发展，吸引更多的企业参与到课程开发、教师培训等相关业务中。该资金也有利于教育人才的培养和留用，从长远来看，为教育产业提供稳定且高素质的人力资源，促进教育产业的可持续发展。
城乡义务教育补助（免作业本费）、义务教育补助（公用经费）和义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）
这三项资金虽然没有直接针对产业发展，但间接对教育产业有积极影响。免作业本费和公用经费的补助有助于维持学校的正常运转，保证教育教学活动的开展。这为教育产业提供了稳定的基础市场，如教材出版、文具供应等相关产业能够稳定发展。家庭经济困难学生生活补助则有助于提高贫困学生的入学率和学习积极性，为未来的人才储备打下基础，间接地为教育产业的长远发展提供人力资源支持。
二、民生保障
“两自一包”发展资金，改善教师待遇和工作环境，是民生保障的重要体现。当学校能够自主管理经费并自主招聘教师时，可以根据当地实际情况提供更有竞争力的薪资和福利，吸引优秀教师到当地任教。这不仅提高了教师的生活水平，也提升了当地居民享受优质教育资源的机会，满足了居民对高质量教育的需求。
城乡义务教育补助（免作业本费）8万元，直接减轻了家庭的教育经济负担，尤其是对于低收入家庭来说，这是一项实实在在的民生福祉。每个学生每学期的作业本费用虽然看似不多，但对于一些贫困家庭而言，积少成多也是一笔不小的开支。免作业本费确保了所有学生都能平等地获得学习用品，保障了学生的受教育权利。
义务教育补助（公用经费）35万元，公用经费用于学校的日常运转，包括水电费、教学设备维护等。这保障了学校的正常教学秩序，间接地保障了学生的学习环境。例如，有足够的公用经费可以保证教室的照明、取暖或降温设备正常运行，为学生提供舒适的学习环境，这是民生保障在教育领域的体现。
义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助）10万元 ，这一补助直接针对家庭经济困难学生的帮扶。有助于解决这些学生的生活困难，使他们能够安心学习，减少因家庭经济原因导致的辍学现象，保障了困难家庭学生接受义务教育的权利，体现了社会公平和民生关怀。
三、基础设施
“两自一包”发展资金，学校可以利用部分资金改善校园基础设施。这有助于提升学校的硬件水平，为学生提供更好的学习和成长环境。
义务教育补助（公用经费）35万元，公用经费中的一部分可以用于基础设施的维护和简单升级。对维持和提升学校的基础设施水平起到重要作用。
四、行政运转
“两自一包”发展资金，管理自主是“两自一包”的重要内容。学校可以利用资金建立更高效的行政管理制度。提高资金使用效益，保障行政运转的顺畅。
义务教育补助（公用经费）35万元，公用经费对行政运转起到支持作用。确保学校行政工作的正常开展。
个性指标绩效分析。
义务教育补助（家庭经济困难学生生活补助 ）对于受到补助的家庭经济困难学生来说，这是非常重要的资金支持，满意度可能达到95%以上。整体满意度在95%左右。 对于家长，整体满意度在95%左右。
四、评价结论
一、评价总分
从资金使用效益、项目达成目标情况、管理规范性等多个方面进行评价，满分为100分。经过综合评估，该教育发展专项资金的评价总分为100分。
二、项目实施情况
教育发展专项资金使用方面：资金按照计划投入到相关的教育领域，整体上对提升教育的自主性和灵活性起到了积极的推动作用。城乡义务教育补助资金足额且及时地发放到学校，确保了学生作业本费用的免除工作顺利开展，没有发现资金挪用或截留现象。
总体而言，教育发展专项资金在推动当地教育发展方面起到了重要作用，但在资金管理的精细化、项目实施的时效性等方面还有一定的提升空间。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件3
遂宁市涪江初级中学校
教育质量奖绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
项目设立背景。为进一步提升我校教育质量，激励教师创新教学方法，提高教学水平，根据《遂宁市教育发展专项资金管理办法》等相关文件精神，特参与并实施学校教育发展专项资金项目。
项目立项及资金申报。依据《遂宁市市本级财政预算管理办法》及《遂宁市教育发展专项资金管理办法》，我校经过严格评审，成功立项并获得专项资金支持。资金申报过程遵循相关规定，确保合规性。
项目主要内容。项目主要内容为教育发展专项资金，本项目旨在确保我校教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平，进一步提升教育教学质量及教师队伍整体水平。
主管部门职能。学校财务部按相关要求进行项目申报、评审、资金分配及监督管理工作。
（二）实施目的及支持方向
项目资金管理办法。遵循《学校教育质量奖专项资金管理办法》，明确资金的使用范围、申报条件、评审程序及监督管理要求。
项目实施目的。通过项目绩效自评，了解我校专项资金使用效益，发现存在的问题与不足，提出改进措施，为今后的资金管理提供参考。
项目支持方向。重点支持我校在教学质量提升、师资队伍建设、教学方法创新等方面的工作。
（三）预算安排及分配管理
2024年度我校教育发展专项资金预算总额为260.53万元。资金分配遵循“公平、公正、公开”的原则，依据遂财教〔2024〕11号、遂财教〔2024〕27号、遂财教〔2024〕50号等文件要求和分配标准，按教师在岗月数逐月发放到位。
（四）项目绩效目标设置
整体绩效目标。提升我校教育质量，促进学校教育资源优化配置。
区域绩效目标。作为学校个体，虽不涉及区域均衡发展，但致力于在自身范围内提升教育质量，满足师生及家长对优质教育资源的需求。
自评工作。按照《专项资金绩效自评打分表》要求，组织开展自评工作，自评结果将作为后续资金分配及项目管理的重要依据。
二、评价实施
评价目的。全面了解我校教育质量奖专项资金的实施效果，总结经验教训，为后续资金管理提供科学依据。
预设问题及评价重点。针对资金使用合规性、项目目标达成度、项目效益显著性等预设问题进行评价，重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价。
评价选点。抽取我校部分关键部门或班级作为抽样点位，进行实地勘察、问卷调查及座谈调研等工作。
评价方法。采用成本效益分析法、标杆管理法、实地勘察法、问卷调查法及座谈调研法等多种方法进行评价。
评价组织。成立由学校管理层、财务部门及教学部门相关人员组成的评价组，负责具体实施自评工作。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
项目决策。决策程序规范，规划论证充分，资金投向合理。
项目管理。制度办法健全，分配管理规范，绩效监管到位。
项目实施。预算执行良好，资金使用合规。
项目结果。目标基本达成，完成时效符合预期。
（二）专用指标绩效分析
民生保障。项目有效提升了我校教育质量，保障了师生对优质教育资源的需求。
行政运转。资金使用合规，程序合规，标准合规。
（三）个性指标绩效分析
师资队伍建设成效。通过考察教师队伍结构、教学水平及科研成果等方面，评估项目对师资队伍建设的促进作用。
学生综合素质培养成效。通过考察学生学业成绩、创新能力、社会实践能力等方面，评估项目对教师教学质量的提升，对学生综合素质培养的影响。
四、评价结论
本次学校教育质量奖专项绩效自评总体得分100分。项目实施情况良好，资金使用合规，项目目标基本达成，取得了显著的社会效益和教育效益。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件4
遂宁市涪江初级中学校
义务教育均衡发展专项资金绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目背景
自 2006年实施农村义务教育经费保障机制改革以来，四川省切实将义务教育纳入公共财政保障范围，全面实施城乡义务教育“三免一补”政策，全面实现城乡免费义务教育，为全面普及九年义务教育、实现县域内义务教育均衡发展提供了基础性保障。为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，统筹城乡义务教育资源均衡配置，推动义务教育事业持续健康发展，根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67 号）、《四川省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见》（川府发〔2016〕9号）文件，四川省财政厅、四川省教育厅联合印发《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》的通知（川财教〔2019〕128 号），明确了城乡义务教育补助政策实施内容、补助标准、资金分配和监督管理等内容。要求确保城乡义务教育经费保障机制和“三免一补”政策全面落实，组织学校做好家庭经济困难学生认定和生活补助发放工作，提高资助的精准度，使家庭经济困难学生安心完成学业，保障学校正常运转，改善各学校教学条件，推进义务教育均衡发展。
（二）实施目的及支持方向
根据财政部、教育部相关文件要求，为促进城乡义务教育均衡发展，保障学校正常运转，我校2024年财政资金拨付义务教育均衡发展资金50万元，主要用于支持我校公用经费、校舍维修等。
（三）预算安排及分配管理
2024年遂宁市涪江初级中学校义务教育均衡发展资金预算50万元，省级财政拨款50万元。项目经费主要用于我校日常教学、交通、差旅、水电、设施设备维修等支出。
（5） 项目绩效目标设置
均衡发展资金目标：改善我校办学条件，提高师资水平，促进城乡教育均衡发展。
二、评价实施
（一）评价目的：通过项目绩效自评确保公用经费使用的规范性、及时性和有效性。分析资金对改善办学条件、提升教育质量的作用。发现问题并提出改进建议，优化资金分配机制。
（二）评价方法
1.定量分析：资金拨付率、使用率、覆盖率等数据对比。
2.定性分析：学校走访、师生访谈、满意度调查等。
3.综合评价：结合财务审计、教育督导等结果进行综合评分。
三、绩效分析
1、项目决策：义务教育均衡发展资金年初预算50万元，省级财政拨款50万元。
2、项目管理：中央、省、市级资金全部按时足额到位，无滞留、无挪用现象。
3、项目实施：我校均实现“保基本、保运转”，无因经费不足影响教学的情况。
4、项目结果：我校2024年度预算编制要素完整，绩效目标量化细化，目标任务基本符合实际情况，预算执行情况良好。
四、评价结论
2024年义务教育均衡发展资金均按计划拨付，保障了我校的正常运转，整体而言，项目完成情况较好，年初目标基本完成。义务教育均衡发展专项资金绩效自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表