2024年度
遂宁市少年儿童业余体育学校单位决算
目录
公开时间：2025年 8 月 22 日
第一部分 单位概况..........................................................................................1
一、单位职责.............................................................................................1
二、机构设置.............................................................................................1
第二部分 2024年度部门决算情况说明..............................................2
一、收入支出决算总体情况说明..................................................2
二、收入决算情况说明.......................................................................2
三、支出决算情况说明.......................................................................3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................3
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..................4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......6
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..................6
八、政府性基金预算支出决算情况说明..................................7
九、国有资本经营预算支出决算情况说明............................7
十、其他重要事项的情况说明.......................................................8
第三部分 名词解释........................................................................................10
第四部分 附件...................................................................................................13
第五部分 附表...................................................................................................62
一、收入支出决算总表................................................................GK01
二、收入决算表................................................................................GK02
三、支出决算表................................................................................GK03
四、财政拨款收入支出决算总表..........................................GK04
五、财政拨款支出决算明细表...............................................GK05
六、一般公共预算财政拨款支出决算表..........................GK06
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...............GK07
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.....GK08
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...............GK09
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........GK10
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..GK11
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...........GK12
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表......................GK13
第一部分 单位概况
主要职责：遂宁市少年儿童业余体育学校是一所培养高水平体育后备人才的专业学校，建于1985年，是遂宁市教育和体育局下属的财政全额拨款公益一类事业单位，其任务是：“全面贯彻党的教育、体育方针，实施《奥运争光计划》，为国家培养、输送高水平体育后备人才，承担遂宁市组队参加全国单项体育比赛和省运会任务，为社会培养适应性体育专业人才。”建校以来，学校坚持全面贯彻党的教育、体育方针，培养高水平体育人才。主要职能如下：
（1）负责对青少年儿童竞技体育的训练与管理。
（2）向省级以上输送高水平优秀运动员。
（3）做好国家级青少年俱乐部工作。
2024年，遂宁市少年儿童业余体育学校是遂宁市教育和体育局下属的正科级公益一类事业单位，无下属二级预算单位。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为795.86万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少73.69万元，下降8.47%。主要变动原因是本年人员及公用经费均有减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计795.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入655.12万元，占82.31%；政府性基金预算财政拨款收入140.74万元，占17.68%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计795.86万元，其中：基本支出449.41万元，占56.47%；项目支出346.45万元，占43.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为795.86万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少73.69万元，下降8.47%。主要变动原因是本年人员及公用经费均有减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出655.12万元，占本年支出合计的82.31%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少115.54万元，下降14.99%。主要变动原因是本年人员及公用经费均有减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出655.12万元，主要用于以下方面：教育支出35.28万元，占5.39%；文化旅游体育与传媒支出538.67万元，占82.22%；社会保障和就业支出40.44万元，占6.17%；卫生健康支出13.42万元，占2.05%；住房保障支出27.31万元，占4.17%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为655.12，完成预算94.95%。其中：
1.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：支出决算为35.28万元，完成预算99.99%。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）: 支出决算为154.43万元，完成预算98.11%。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）: 支出决算为384.24万元，完成预算94.22%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为9.79万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为30.65万元，完成预算88.96%。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.42万元，完成预算89.96%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为27.31万元，完成预算90.04%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出449.41万元，其中：
人员经费359.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费90.2万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度持平。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制各项经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出140.74万元，占本年支出合计的17.68%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加41.84万元，增长42.31%。主要变动原因是本年体育彩票公益金地方分成资金增加。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，遂宁市少年儿童业余体育学校机关运行经费支出0万元，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，遂宁市少年儿童业余体育学校政府采购支出总额139.26万元，其中：政府采购货物支出107.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出32.15万元。主要用于运动员食堂食材采购支出和运动员食堂工作人员、宿舍管理人员及劳务派遣教练员服务支出。授予中小企业合同金额139.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额139.26万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，遂宁市少年儿童业余体育学校共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对体育训练--运动员生活费、遂宁市体育综合训练馆运维费、体育彩票公益金地方分成资金、教育发展专项资金、省级体育发展专项资金、体育彩票公益金地方分成资金（第二批）等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成市体校整体绩效自评报告、体育彩票公益金地方分成资金、教育发展专项资金、省级体育发展专项资金、体育彩票公益金地方分成资金（第二批）等专项预算项目绩效自评报告，其中，市体校整体绩效自评得分为89.02分；体育训练--运动员生活费专项预算项目绩效自评得分为97分，遂宁市体育综合训练馆运维费专项预算项目绩效自评得分为97分、体育彩票公益金地方分成资金专项预算项目绩效自评得分为99分、教育发展专项资金专项预算项目绩效自评得分为99分、省级体育发展专项资金专项预算项目绩效自评得分为93分、体育彩票公益金地方分成资金（第二批）专项预算项目绩效自评得分为92分。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是存款利息收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育竞赛（项）：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所产生的支出。
10.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）：指基本支出之外为完成特定行政任务补助运动员生活补贴项目支出。
11.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）：是指市体校机关正常运转的基本支出和日常公用经费支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
15.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
16.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）：反映其他用于医疗保障方面的支出。
17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
遂宁市少年儿童业余体育学校2024年
整体支出预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
遂宁市少年儿童业余体育学校，为遂宁市教育体育局下属正科级公益一类事业单位。
机构职能。
（1）负责对青少年儿童竞技体育的训练与管理。
（2）向省级以上输送高水平优秀运动员。
（3）做好国家级青少年俱乐部工作。
（4）组队参加各级各类比赛。
人员概况。
截止2024年12月，在编在岗17人，退休12人，编外聘用人员3人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年单位年初预算617.29万元，其中年初财政拨款617.29万元，中期调整295.96万元，调整后预算收入总额为913.25元，决算收入总额为795.86万元。具体情况详见下表：
单位：万元 | ||||
项目 | 年初预算 | 追加（减） | 调整预算数 | 决算数 |
一、一般公共预算财政拨款收入 | 572.93 | 117.04 | 689.97 | 655.12 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 44.36 | 178.92 | 223.28 | 140.74 |
三、国有资本经营预算财政拨款收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
四、上级补助收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
五、事业收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
六、经营收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
七、附属单位上缴收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
八、其他收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
本年收入合计 | 617.29 | 295.96 | 913.25 | 795.86 |
支出情况。
2024年度，单位财政支出年初预算为617.29万元，中期调整为295.96万元，调整后预算支出总额为913.25万元，决算支出总额为795.86万元，单位总体执行进度为87.15%，其中：基本支出预算总额为481.29万元，基本支出决算支出总额为449.41万元，基本支出总体执行进度93.38%；项目支出预算总额为431.96万元，项目支出决算支出总额为346.45万元，项目支出总体执行进度80.20%。具体情况详见下表：
单位：万元 | |||||
项目名称 | 年度预算 | 中期调整 | 调整预算 | 决算数 | 执行率（%） |
一、基本支出 | 389.53 | 91.76 | 481.29 | 449.41 | 93.38% |
人员经费 | 293.64 | 89.34 | 382.98 | 359.21 | 93.79% |
公用经费 | 95.89 | 2.42 | 98.31 | 90.20 | 91.75% |
二、项目支出 | 227.76 | 204.20 | 431.96 | 346.45 | 80.20% |
总计 | 617.29 | 295.96 | 913.25 | 795.86 | 87.15% |
结余分配和结转结余情况。
2024年度，由于资金下达较晚，且项目具有周期性，共有两个项目结转结余，一是省级体育发展专项资金下达51.92万元，结转44万元于2025年继续使用；二是省市共建国际式摔跤优秀运动队下达60万元，结转38.54万元于2025年继续使用。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。2024年，学校坚持秉持“制度化、规范化、精细化”管理理念，构建起权责清晰、运转高效的管理体系，实现了教学训练、后勤保障、学生管理全流程标准化。学校坚持以“省运备战”为中心，积极选材优化队伍结构，学校7个项目共有运动员240余人，向省优秀运动队输送运动员40余人，运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜，超额完成了比赛成绩目标任务。创建“省重点高水平后备人才基地”1个，争取省级补助资金20万元，省市共建国际式摔跤优秀运动队1个，争取省级补助资金24万元。
核心职能目标 | 完成情况 | 绩效完成率 | 效果分析 | |
目标1 | 创建省重点高水平后备人才基地1个 | 已成功创建 | 100% | 提升了学校知名度，争取省级补助资金20万元 |
目标2 | 省市共建优秀运动队1个 | 省市共建国际式摔跤优秀运动队1个 | 100% | 提升了学校知名度，提升了我市国际式摔跤竞技水平和比赛成绩，争取省级补助资金24万元 |
目标3 | 组织运动员参加2024年7个项目锦标赛完成奖牌30枚 | 运动员参加2024年9个项目锦标赛获得68枚奖牌（18金21银29铜） | 100% | 取得优异成绩，进一步提升了遂宁知名度，运动员满意度达到95% |
目标4 | 优秀体育人才培养输送30人 | 向省一线、二线和省体校输送运动员40人 | 100% | 运动员食宿训保障到位，运动员成绩不断提升，向上级不断输送优秀体育人才，为体育强市做出积极贡献。 |
2.预算管理。
（1）预算编制质量
根据2024年初预算批复文件及遂财综〔2024〕69号、遂财教[2024]98号、遂财教[2023]85号等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。本单位2024年偏离度12.85%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重8分、得分6.97分。具体如下：
单位：万元
预算编制质量 | 年初预算数 | 全年预算数 | 预算执行数 | 预算偏离度 |
617.29 | 913.25 | 795.86 | 12.85% |
支出执行进度
根据2024年初预算批复文件及遂财综〔2024〕69号、遂财教[2024]98号、遂财教[2023]85号等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重9分、得分7.34分。本单位2024年支出执行进度具体如下：
单位：万元
实际支出数 | 预算数 | 支出执行进度 | |
中省转移支付资金 | 140.74 | 223.28 | 63.03% |
部门项目 | 35.28 | 35.28 | 100.00% |
预算年终结余
根据2024年初预算批复文件及遂财综〔2024〕69号、遂财教[2024]98号、遂财教[2023]85号等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。本单位2024年年终部门预算注销金额34.85万元和结转金额82.54万元，2024年部门预算913.25万元。部门整体预算结余率12.85%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重8分、得分7.28分。
严控一般性支出
根据2024年初预算批复文件及遂财综〔2024〕69号、遂财教[2024]98号、遂财教[2023]85号等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。本单位2024年支出执行进度具体如下：
单位：万元
一般性支出指标 | 2023年 | 2024年 | ||
年初预算数 | 决算数 | 年初预算数 | 决算数 | |
一、“三公”经费支出 | 2.09 | 0 | 0.50 | 0 |
（一）公务接待 | 2.09 | 0.50 | ||
（二）因公出国（境）费 | ||||
（三）公务用车购置及运行维护费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中：公务用车购置费 | ||||
公务用车运行维护费 | ||||
二、会议费 | 0.50 | |||
三、培训费 | 2.27 | 1.48 | 0.20 | 0.20 |
四、差旅费 | 9.00 | 12.52 | 9.00 | 11.55 |
五、办结办展 | ||||
六、办公（专用）设备购置费 | ||||
七、信息网络及软件购置更新 | 0.50 | 6.11 | 0 | 5.25 |
(一)信息网络费 | 0.50 | 6.11 | 5.25 | |
(二)信息化软硬件维护费 | ||||
(三)软件购置费 | ||||
合计 | 14.36 | 20.11 | 9.70 | 17.00 |
资产管理。
（1）人均资产变化率
根据2024年部门决算报表、部门预算报表及部门行政事业性国有资产报表资料，本部门部门人均资产变化率-28.92%（其中2024年行政事业单位人均占有资产16.84万元/人员、2023年行政事业单位人均占有资产11.97万元/人员）。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。具体详见下表：
单位：万元
年份 | 固定资产净值 | 无形资产净值 | 实有人数 | 人均资产 | 人均资产变化率 |
2023年 | 284.11 | 2.21 | 17 | 16.84 | -28.92% |
2024年 | 201.30 | 2.21 | 17 | 11.97 |
（2）资产利用率
截至2024年12月31日固定资产卡片明细数据，超最低使用年限的办公家具资产利用率为0%；超最低使用年限的办公设备资产利用率为8%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分0.12分。具体详见下表：
单位：万元
超最低使用年限的办公家具账面原值 | 办公家具账面原值 | 资产利用率 |
0 | 10.38 | 0% |
超最低使用年限的办公设备账面原值 | 办公设备账面原值 | 资产利用率 |
0.91 | 11.43 | 8% |
（3）资产盘活率
截至2024年12月31日固定资产卡片明细数据，并结合现场勘察情况。2024年部门闲置资产占比变化率0%，根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。具体详见下表：
单位：万元
年份 | 闲置资产账面价值 | 总资产账面价值 | 资产盘活率 |
2023年 | 0 | 521.18 | 0% |
2024年 | 0 | 525.03 | 0% |
采购管理。
（1）支持中小企业发展
遂宁市少年儿童业余体育学校2024年预留项目面向中小企业采购共计148.8万元，其中，面向小微企业采购148.8万元，占100%。符合财政部工业和信息化部《关于印发〈政府采购促进中小企业发展管理办法〉的通知》（财库〔2020〕46号）有关要求。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。
采购执行率
根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分2.81分。本部门2024年采购执行93.59%。具体如下：
单位：万元
项目名称 | 当年政府采购预算数 | (含）当年未完成政府采购项目 | 当年已完成合同总额 | 当年已完成采购项目节约金额 | 当年政府采购实际支付总金额 | 采购执行率 |
遂宁市少年儿童业余体育学校食堂食材采购项目 | 110 | 无 | 107.11 | 0 | 107.11 | 97.37% |
遂宁市少年儿童业余体育学校劳务派遣服务采购项目 | 38.8 | 无 | 32.15 | 0.27 | 32.15 | 82.86% |
合计 | 148.8 | 139.26 | 0.27 | 139.26 | 93.59% |
财务管理。
（1）财务管理制度建设情况：本部门制定了内部控制规范建设手册汇编（包含了学校相关财务管理制度）。不涉及扣分。
财务岗位设置情况：本部门设置会计、出纳等财务工作岗位。会计岗位的职责权限为对本校各项日常经济业务进行精确核算，包括编制会计凭证、登记原始凭证、填制会计账簿、编制会计报表等。；出纳岗位的职责权限为学校经费收支、银行结算、票据与印章管理、账目记录与核对、财务协助与沟通等。本部门严格实行不相容岗位分离。不涉及扣分。
资金使用规范情况。运动员生活费、省级体育发展专项资金、体育彩票公益金地方分成资金等项目资金使用符合相关财务管理制度规定的（专项资金管理办法）。不涉及扣分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数 2个，涉及预算总金额 173.40万元，1—12月预算执行总体进度为99.07%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额258.56万元，1—12月预算执行总体进度为68.08%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
项目决策。
（1）决策程序
根据《事前绩效评估管理办法》，对“年度预算100万元以上的新增项目，年度预算增幅达到30%或增加金额100万元以上的延续性项目”开展事前绩效评估。2024年本部门应开展部门预算阶段项目（含一次性项目）总数0个、实际开展部门预算阶段项目（含一次性项目）0个，开展比例0%。。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
（2）目标设置
2024年本部门预算阶段项目（含一次性项目）6个项目，涉及绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量6个。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
（3）项目入库
2024年本部门安排部门预算阶段项目（含一次性项目）总数6个，规定时间未入财政部门预算阶段项目（含一次性项目）数量0个，项目入库及时率100%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
项目执行。
（1）执行同向
2024年本部门部门预算阶段项目（含一次性项目）总数6个，按照“抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数10个以下的全部纳入，每增加5个多纳入1个，最多不超过30个”，抽评6个项目。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重5分、得分5分。
（2）项目调整
2024年本部门应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数0个，其中应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量0个。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。
（3）执行结果
2024年本单位共实施2项目，其中：常年项目2个，一次性项目和阶段项目4个。根据一体化系统预算可执行情况表，共2个常年项目预算结余率小于10%，0个常年项目预算结余率大于10%；共2个一次性项目和阶段项目预算结余率小于10%，2个一次性项目和阶段项目预算结余率大于10%。
根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分3分。
3.目标实现。
（1）目标完成
2024年本单位共实施6个项目共有11条数量指标，11条数量指标均完成目标值。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。具体情况详见下表：
序号 | 项目名称 | 数量指标 | 目标值 | 完成值 | 完成情况 | 数据来源 |
1 | 体育训练--运动员生活费 | 就餐天数 | ≤360天 | 330天 | 完成 | 项目绩效目标申报表、支付凭证、项目绩效自评报告、验收报告等 |
2 | 运动员人数 | ≥155人 | 200人 | 完成 | ||
3 | 遂宁市体育综合训练馆运维费 | 综合训练馆食宿训人数 | ≥160人 | 200人 | 完成 | |
4 | 体育彩票公益金地方分成资金 | 参加2024年度锦标赛项目数 | ≥7个 | 9个 | 完成 | |
5 | 教育发展专项资金 | 改善训练环境项目个数 | =3个 | 3个 | 完成 | |
6 | 运动员人数 | ≥155人 | 200人 | 完成 | ||
7 | 省级体育发展专项资金 | 资助贫困运动员人数 | =22人 | 22人 | 完成 | |
8 | 建立高水平后备人才基地个数 | =1个 | 1个 | 完成 | ||
9 | 省市共建摔跤二线基地个数 | =1个 | 1个 | 完成 | ||
10 | 体育彩票公益金地方分成资金（第二批） | 省、市共建国际式摔跤基地项目个数 | =1个 | 1个 | 完成 | |
11 | 摔跤运动员人数 | ≥30人 | 30人 | 完成 |
（2）目标偏离
2024年本单位共实施6个项目共有11条数量指标，2024年已完成预期指标值的数量指标共计11条，其中0条数量指标偏离度≥30%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。具体情况详见下表：
序号 | 项目名称 | 数量指标 | 目标值 | 完成值 | 目标偏离度 | 数据来源 |
1 | 体育训练--运动员生活费 | 就餐天数 | ≤360天 | 330天 | 0% | 项目绩效目标申报表、支付凭证、项目绩效自评报告、验收报告等 |
2 | 运动员人数 | ≥155人 | 200人 | 0% | ||
3 | 遂宁市体育综合训练馆运维费 | 综合训练馆食宿训人数 | ≥160人 | 200人 | 0% | |
4 | 体育彩票公益金地方分成资金 | 参加2024年度锦标赛项目数 | ≥7个 | 9个 | 0% | |
5 | 教育发展专项资金 | 改善训练环境项目个数 | =3个 | 3个 | 0% | |
6 | 运动员人数 | ≥155人 | 200人 | 0% | ||
7 | 省级体育发展专项资金 | 资助贫困运动员人数 | =22人 | 22人 | 0% | |
8 | 建立高水平后备人才基地个数 | =1个 | 1个 | 0% | ||
9 | 省市共建摔跤二线基地个数 | =1个 | 1个 | 0% | ||
10 | 体育彩票公益金地方分成资金（第二批） | 省、市共建国际式摔跤基地项目个数 | =1个 | 1个 | 0% | |
11 | 摔跤运动员人数 | ≥30人 | 30人 | 0% |
（3）实现效果
2024年本部门共实施11个项目共有7条效益指标，经核查3条效益指标完成。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重5分、得分2.5分。具体情况详见下表：
序号 | 项目名称 | 效益指标 | 目标值 | 完成值 | 完成情况 | 数据来源 |
1 | 体育训练--运动员生活费 | 提高遂宁体育知名度 | ≥95% | 93% | 未完成 | 项目绩效目标申报表、支付凭证、项目绩效自评报告、验收报告等 |
2 | 遂宁市体育综合训练馆运维费 | 提高竞技水平，推动青少年体育发展率 | ≥96% | 95% | 未完成 | |
3 | 校园环境改善率 | ≥95% | 95% | 完成 | ||
4 | 体育彩票公益金地方分成资金 | 提高遂宁体育知名度 | ≥92% | 92% | 完成 | |
5 | 教育发展专项资金 | 体育质量整体稳步提升 | ≥90% | 89% | 未完成 | |
6 | 省级体育发展专项资金 | 提高遂宁体育知名度 | ≥96% | 95% | 未完成 | |
7 | 体育彩票公益金地方分成资金（第二批） | 提高遂宁竞技体育知名度 | ≥95% | 95% | 完成 |
（三）重点领域绩效分析。
1.行政事业性国有资产管理绩效
2024年对学校固定资产进行全面盘点、分类、粘贴标签，学校资产使用效率达100%，固定资产利用率100%、无闲置资产；资产信息系统录入完整、权属登记合规；
2.政府采购管理绩效
学校按照政府采购相关法律法规严格执行采购程序，政府采购节约资金0.27万元，验收合格率100%。
（四）绩效结果应用情况。
1.内部应用:单位根据预算绩效自评情况合理编制下一年度预算 。
2.自评公开: 我单位严格按照要求在市财政部门批复二十日后，根据市财政要求按时在部门、政府信息公开网上公示本绩效目标情况。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已信息公开。
3.问题整改、反馈:单位无相关问题。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年度我单位充分履行职责职能严格按财经法规及制度使用、管理资金成效明显根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经综合自评我单位2024年度整体支出绩效自评分为89.02分。
存在问题。
1.预算编制需进一步精确；
2.加强用款计划的进度控制管理，进一步规范会计核算。
（三）改进建议。
1、加强预算管理人员专业培训，提高其技能水平，提高预算绩效目标意识，科学编制预算。
2、强化绩效监控机制，实时掌握预算执行情况，及时发现问题并进行调整。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000004704117-体育训练--运动员生活费 | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
为国家培养、输送高水平体育后备人才，积极备战省十五运会,组队参加各级各类比赛。补助全校七个运动项目共155余名运动员，保证运动员生活质量，为备战省运会提供有力的保障。 | 为国家培养、输送高水平体育后备人才，积极备战省十五运会,组队参加各级各类比赛。补助全校九个运动项目共200余名运动员，保证运动员生活质量，为备战省运会提供了有力的保障。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 补助全校九个运动项目共200余名运动员。集中吃住项目的运动员由运动员食堂给予生活保障，未集中吃住运动员发放生活补助，保障重点运动员运动营养品，保证运动员生活质量，为备战省运会提供了有力的保障。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 167.40 | 157.40 | 154.43 | 98.11% | 10 | 9 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 167.40 | 157.40 | 154.43 | 98.11% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 就餐天数 | ≤ | 360 | 天 | 330 | 10 | 10 | ||
运动员人数 | ≥ | 155 | 人 | 200 | 20 | 20 | ||||
质量指标 | 竞赛活动完成率 | ≥ | 95 | % | 95 | 15 | 15 | |||
时效指标 | 资金拨付时限 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 15 | 15 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高遂宁体育知名度 | ≥ | 95 | % | 93 | 20 | 18 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 95 | % | 98 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 97 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000004802604-遂宁市体育综合训练馆运维费 | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
为国家培养、输送高水平体育后备人才，积极备战省十五运会，为市体校集中吃住运动员的食、宿、训提供有力的后勤保障。 | 为国家培养、输送高水平体育后备人才，积极备战省十五运会，为市体校集中吃住运动员的食、宿、训提供有力的后勤保障。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目主要用于综合训练馆水、电、气以及平安校园建设、维修维护等费用。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 16.00 | 16.00 | 16.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 16.00 | 16.00 | 16.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 综合训练馆食宿训人数 | ≥ | 160 | 人 | 200 | 15 | 15 | ||
质量指标 | 运动员食宿训保障率 | ≥ | 96 | % | 96 | 15 | 15 | |||
时效指标 | 经费使用完成时间 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 20 | 20 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高竞技水平，推动青少年体育发展率 | ≥ | 96 | % | 95 | 15 | 12 | ||
生态效益指标 | 校园环境改善率 | ≥ | 95 | % | 95 | 15 | 15 | |||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 95 | % | 98 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 97 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000005987900-体育彩票公益金地方分成资金 | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
备战及参加2024年各项目年度锦标赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才。 | 备战及参加2024年9个项目年度锦标赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 组织各项目运动员备战及参加2024年9个项目年度锦标赛、相关项目全国比赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 67.00 | 67.00 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 67.00 | 67.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 参加2024年度锦标赛项目数 | ≥ | 7 | 个 | 9 | 15 | 15 | ||
质量指标 | 锦标赛获得奖牌数 | ≥ | 30 | 枚 | 68 | 15 | 15 | |||
时效指标 | 经费使用完成时间 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 20 | 20 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高遂宁体育知名度 | ≥ | 92 | % | 92 | 15 | 14 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 资金使用节约率 | ≥ | 95 | % | 95 | 15 | 15 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 90 | % | 95 | 10 | 10 | ||
合计 | 100 | 99 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000006512313-教育发展专项资金 | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
选取优秀体育苗子，输送高水平运动员，积极组队参加各级各项目系列赛，备战省十五运会，改善训练环境，提高运动员训练水平，建立高水平体育后备人才基地。 | 选取优秀体育苗子，输送高水平运动员，积极组队参加各级各项目系列赛，备战省十五运会，完成改善训练环境项目3个，提高运动员训练水平，建立高水平体育后备人才基地。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 改善训练环境项目3个，一是综合训练馆竣工结算审核，二是学校直饮水系统采购安装，三是采购训练器材。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 35.28 | 35.28 | 99.99% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 35.28 | 35.28 | 99.99% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 改善训练环境项目个数 | ＝ | 3 | 个 | 3 | 10 | 10 | ||
运动员人数 | ≥ | 155 | 人 | 200 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 改善训练环境、提高运动员训练水平 | ≥ | 90 | % | 95 | 15 | 15 | |||
时效指标 | 项目完成时间 | ≤ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 体育质量整体稳步提升 | ≥ | 90 | % | 89 | 20 | 19 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 90 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 解决尾款金额 | ＝ | 35.28 | 万元 | 35.28 | 15 | 15 | ||
合计 | 100 | 99 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000006987320-省级体育发展专项资金 | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
1.资助贫困运动员22人。 | 1.资助贫困运动员22人。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 该项目是2023年结转至2024年的省级体育发展专项资金44.36万及2024年省级体育发展专项资金51.92万。44.36万已使用完毕，51.92万因资金下达较晚，体育助学22人已发放7.92万，其余资金结转至2025年继续使用。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 44.36 | 96.28 | 52.28 | 54.30% | 10 | 5 | 资金到位在下半年年末，该项目有周期性，资金结转至2025年，继续用于备战省运会，培养高水平运动员，保障运动队伍训练发展、运动队共建。 | |||
其中：财政资金 | 44.36 | 96.28 | 52.28 | 54.30% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 资助贫困运动员人数 | ＝ | 22 | 人 | 22 | 10 | 10 | ||
建立高水平后备人才基地个数 | ＝ | 1 | 个 | 1 | 10 | 10 | ||||
省市共建摔跤二线基地个数 | ＝ | 1 | 个 | 1 | 15 | 15 | ||||
质量指标 | 竞赛活动完成率 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高遂宁体育知名度 | ≥ | 96 | % | 95 | 20 | 18 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 资金使用节约率 | ≥ | 95 | % | 95 | 15 | 15 | ||
合计 | 100 | 93 | ||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51090022T000007257282-体育彩票公益金地方分成资金（第二批） | |||||||||
主管部门 | 遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 （盖章） | 遂宁市少年儿童业余体育学校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
省、市共建国际式摔跤基地项目一个 | 省、市共建国际式摔跤基地项目一个 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为深入践行“金牌战略”，推动四川省国际式摔跤运动发展，更好的选拔体育后备人才，因此共建省、市国际式摔跤基地项目一个。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 60.00 | 21.46 | 35.77% | 10 | 4 | 资金到位在下半年年末，该项目有周期性，资金结转至2025年，继续用于备战省运会，培养高水平运动员，保障运动队伍训练发展、运动队共建。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 60.00 | 21.46 | 35.77% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 省、市共建国际式摔跤基地项目个数 | ＝ | 1 | 个 | 1 | 10 | 10 | ||
摔跤运动员人数 | ≥ | 30 | 人 | 30 | 10 | 10 | ||||
质量指标 | 输送长期集训运动员人数 | ≥ | 2 | 人 | 3 | 15 | 15 | |||
时效指标 | 经费使用完成时间 | ＝ | 1 | 年 | 1 | 10 | 10 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高遂宁竞技体育知名度 | ≥ | 95 | % | 95 | 20 | 18 | ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 运动员满意度 | ≥ | 95 | % | 96 | 10 | 10 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 资金使用节约率 | ≥ | 95 | % | 96 | 15 | 15 | ||
合计 | 100 | 92 | ||||||||
附件2
专项预算绩效自评报告
（51090022T000005987900-体育彩票公益金地方分成资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为大力发展我市体育事业，推动全市体育事业快速发展，根据《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》有关规定，2024年我校申报体育彩票公益金地方分成资金67万元。（其中：备战省十五运会训练器材采购17万元，备战训练经费50万元。）
实施目的及支持方向。
为规范和加强体育彩票公益金资金管理，提高资金使用效益，根据《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市财政资金管理实施细则》等有关规定,结合遂宁市体育发展的实际，制定了《遂宁市体育彩票公益金管理办法》，明确了体育彩票公益金主要用于支持和资助地方体育事业发展。2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金67万元。（其中：备战省十五运会训练器材采购17万元，备战训练经费50万元。）
预算安排及分配管理。
2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金预算安排及分配管理均按照省、市有关规定执行。一是备战省十五运会训练器材采购17万元，二是备战训练经费50万元，主要用于2024年组织各项目运动员备战及参加2024年9个项目年度锦标赛、相关项目全国比赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才。
项目绩效目标设置。
2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金主要用于2024年组织各项目运动员备战及参加2024年9个项目年度锦标赛、相关项目全国比赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才。其中输送运动员参加集训40余人，运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜的优异成绩，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。采购配备训练器材，为运动队训练提供有力后勤保障，所有补助经费专款专用，全部用于体育发展事业，申报内容完全符合实际，且申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
落实项目实施情况，检验项目是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效，推动体育事业规范有序发展。
预设问题及评价重点。
1.资金支出合规性。按照《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》，2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金全部用于支持体育事业发展。专款专用、封闭运行，所有资金都履行审批手续，没有擅自挪用和扩大资金标准。
2.目标完成时效性。2024年输送运动员参加集训40余人，参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。
3.区域均衡性。所有项目均按照省、市级有关规定执行。
4.社会效益可持续性。2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金对全市的青少年体育、竞技体育可持续发展有较明显的提升。
5.群众满意度：服务对象满意度达95%以上。
评价选点。
项目绩效自评抽样点位：遂宁市少年儿童业余体育学校
评价方法。
1.实地勘察法：评价人员深入运动员食、宿、训驻地现场，实地查看场地设施、训练、住宿条件的实际运作情况，直观了解项目的实施状况。
2.问卷调查法：设计调查问卷，内容包括对运动员食、宿、训等方面的满意度评价，以及对市体校的意见和建议。
3.座谈调研法：组织召开由管理人员、教练员、运动员代表、当地体育部门工作人员等参加的座谈会，广泛听取各方的评价和看法，深入了解市体校在实施项目过程中存在的问题和困难。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。成立了绩效自评领导小组，领导小组办公室设在财务科，负责牵头开展各项目绩效自评工作。自评小组依据专项资金绩效考评指标体系，对项目开展综合评分，全面考量项目实施程序的规范性、财务管理的合规性，以及项目执行率和目标绩效完成情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
（1）决策程序。项目资金申报按照省、市有关规定，经市教体局和财政局审核通过，程序规范。
（2）规划论证。项目申报与市委市政府《遂宁市加快推进新时代 体育强市建设实施方案》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》
（3）资金投向。我校申报的体育彩票公益金地方分成资金全部用于2024年组织各项目运动员备战、训练及参加2024年9个项目年度锦标赛、相关项目全国比赛，备战省十五运会，为国家培养、输送高水平体育后备人才以及训练器材采购等方面，符合政策导向。
2.项目管理。
（1）制度办法。《四川省彩票公益金管理办法》、遂宁市体育彩票公益金管理办法》，明确了资金使用范围和监管责任。
（2）分配管理。采用“因素法+项目法”分配资金，公开透明，未发现违规分配问题。
（3）绩效监管。根据项目申报制定项目绩效目标，并实时跟进各项目绩效目标情况，2024年所有项目均完成了绩效指标。
3.项目实施。
（1）预算执行。全年预算经费共计67万元，资金到位率100%，资金执行率100%。
资金使用。全年预算经费共计67万元，已经使用67万元。资金使用完全符合相关财务规定。
4.项目结果。
（1）目标完成。2024年市体校输送运动员参加集训40余人，参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。
（2）完成时效。所有项目按期完成，资金使用率100%。
（二）专用指标绩效分析。
该项目属于产业发展类。
1.符合性。项目的开展与市委市政府《遂宁市加快推进新时代 体育强市建设实施方案》完全符合。
2.成长性。有效促进我校完成目标任务。改善了运动队的训练环境，提高了运动成绩，为国家培养和输送高水平体育后备人才，提高遂宁体育知名度。
3.经济性。项目的实施有效带动市场经济消费，通过采购训练设施设备、参加赛事活动等多种形式，促进了体育消费，增加了各企业营收率。
（三）个性指标绩效分析。
1.培养和输送高水平体育后备人才参加集训人数。2024年输送运动员参加集训40余人。
2.竞赛活动完成率。参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。参加全国各级比赛共获得5金2银7铜。
3.社会效益不断提升。通过备战、训练及参赛，对宣传营销城市，提升遂宁体育知名度，有力地推动我市全民健身事业蓬勃发展。
四、评价结论
我校申报的体育彩票公益金地方分成资金，输送运动员参加集训40余人，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜，参加全国各级比赛共获得5金2银7铜。项目总体完成度达100%，资金到位率达100%，资金使用率达100%，有效推动了青少年体育健康发展。自评得分97分。
五、存在主要问题
我校申报的体育彩票公益金地方分成资金共计67万元，使用67万元，还需进一步加强内部机构的预算管理意识，提高项目资金使用绩效，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
单位严格按照绩效管理有关规定，开展绩效目标编制、绩效监控及绩效评价等工作，确保绩效监控全覆盖，不断提升绩效自评管理，在绩效跟踪和评价过程中，对填报内容严格把关，确保证明材料客观详实，评价数据科学准确。
专项预算绩效自评报告范本
（51090022T000006987320-省级体育发展专项资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为大力发展我市体育事业，推动全市体育事业快速发展，根据《四川省体育局 四川省财政厅关于做好2024年四川省体育发展专项资金项目申报工作的通知》（川体经〔2024〕32号）、《四川省体育发展专项资金管理办法》（川财教〔2020〕94号）有关规定，2024年我校申报四川省体育发展专项资金51.92万元。（其中：高水平后备人才基地20万元、体育助学金7.92万元、共建省优秀运动队项目24万元。）2024年我校结转2023年省级体育发展专项资金44.36万元，因此该项资金合计96.28万元。
实施目的及支持方向。
为规范和加强体育发展专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和《遂宁市财政资金管理实施细则》等有关规定,结合遂宁市体育发展的实际，制定了《遂宁市市级体育发展专项资金管理办法》，明确了体育发展专项资金主要用于支持和资助地方体育事业发展。2023年结转和2024年我校申报的四川省体育发展专项资金全部用于高水平后备人才基地建设、资助运动员和省市共建国际式摔跤优秀运动队以及一般补助资金体育后备人才培养等方面。
预算安排及分配管理。
2023年结转和2024年申报的四川省体育发展专项资金预算安排及分配管理均按照省级有关规定执行。一是市体校2023年被省体育局认定为“四川省重点高水平体育后备人才基地”，省体育局每年给予20万元/所资金补助；二是体育助学金按照《遂宁市体育助学金管理细则》要求，由局机关业务科室分配名额22人。2024年共计发放7.92万元，受益人数22人；三是2023年与省体育局共建国际式摔跤优秀运动队，按照共建协议要求，2024年补助24万元。
项目绩效目标设置。
2023年结转和2024年申报的四川省体育发展专项资金主要用于补助高水平后备人才基地建设、资助运动员和省市共建优秀运动队项目。其中输送运动员参加集训40余人，运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。体育助学金资助22人。所有补助经费专款专用，全部用于体育发展事业，申报内容完全符合实际，且申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
落实项目实施情况，检验项目是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效，推动体育事业规范有序发展。
预设问题及评价重点。
1.资金支出合规性。按照《四川省体育发展专项资金管理办法》和《遂宁市市级体育发展专项资金管理办法》，2023年结转和2024年申报的四川省体育发展专项资金全部用于支持体育事业发展。专款专用、封闭运行，所有资金都履行审批手续，没有擅自挪用和扩大资金标准。
2.目标完成时效性。2024年输送运动员参加集训40余人，参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。体育助学金受益22人。省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
3.区域均衡性。所有项目均按照省、市级有关规定执行。
4.社会效益可持续性。2023年结转和2024年申报的四川省体育发展专项资金对全市的青少年体育、竞技体育可持续发展有较明显的提升。
5.群众满意度：服务对象满意度达95%以上。
评价选点。
项目绩效自评抽样点位：遂宁市少年儿童业余体育学校
评价方法。
1.实地勘察法：评价人员深入运动员食、宿、训驻地现场，实地查看场地设施、训练、住宿条件的实际运作情况，直观了解项目的实施状况。
2.问卷调查法：设计调查问卷，内容包括对共建国际式摔跤优秀运动队、高水平体育后备人才基地、体育助学金受益运动员等方面的满意度评价，以及对市体校的意见和建议。
3.座谈调研法：组织召开由管理人员、教练员、运动员代表、当地体育部门工作人员等参加的座谈会，广泛听取各方的评价和看法，深入了解市体校在实施项目过程中存在的问题和困难。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。成立了绩效自评领导小组，领导小组办公室设在财务科，负责牵头开展各项目绩效自评工作。自评小组依据专项资金绩效考评指标体系，对项目开展综合评分，全面考量项目实施程序的规范性、财务管理的合规性，以及项目执行率和目标绩效完成情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
（1）决策程序。项目资金申报按照省级有关规定，经省体育局审核通过，程序规范。
（2）规划论证。项目申报与省委省政府《加快推进体育强省建设行动方案》和《四川省体育发展专项资金管理办法》（川财教〔2020〕94号）高度契合。
（3）资金投向。我校申报的四川省体育发展专项资金全部用于高水平后备人才基地建设、资助运动员和共建优秀运动队等方面，符合政策导向。
2.项目管理。
（1）制度办法。制定《遂宁市市级体育发展专项资金管理办法》，明确了资金使用范围和监管责任。
（2）分配管理。采用“因素法+项目法”分配资金，公开透明，未发现违规分配问题
（3）绩效监管。根据项目申报制定项目绩效目标，并实时跟进各项目绩效目标情况，2024年所有项目均完成了绩效指标。
3.项目实施。
（1）预算执行。全年预算经费共计96.28万元，资金
到位率100%，资金执行率54.3%。因该项目具有周期性，2024年省级体育发展专项资金下发较晚，导致资金结转。
资金使用。全年预算经费共计96.28万元，已经
使用52.28万元。资金使用完全符合相关财务规定。
4.项目结果。
（1）目标完成。2024年市体校输送运动员参加集训40余人，参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。体育助学受益22人。省市共建国际式摔跤优秀运动队项目1个。省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
（2）完成时效。所有项目按期完成，资金使用率54.3%，因该项目具有周期性，2024年省级体育发展专项资金下发较晚，导致资金结转。
（二）专用指标绩效分析。
该项目属于产业发展类。
（1）符合性。项目的开展与省委省政府《加快推进体育强省建设行动方案》完全符合。
（2）成长性。有效促进各项目实施单位完成目标任务。改善了运动队的训练环境，提高了运动成绩，促使赛事活动成功举办和提高资助对象的生活质量。
（3）经济性。各项目的实施有效带动市场经济消费，通过改善训练设施设备、参加赛事活动等多种形式，促进了体育消费，增加了各企业营收率。
（三）个性指标绩效分析。
1.体育助学受益人数。2024年体育助学22人，为运动员提供了有力的后勤保障。
2.共建优秀运动队数量及高水平体育后备人才基地数量。共建优秀运动队1个，高水平体育后备人才基地1个。有效营造了良好的体育氛围、改善了训练环境、提供了有力的后勤保障。
3.竞赛活动完成率。参加全国各级比赛共获得5金2银7铜，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
4.社会效益不断提升。通过体育助学、共建优秀运动队、高水平体育后备人才基地的申报，对宣传营销城市，提升遂宁体育知名度，有力地推动我市全民健身事业蓬勃发展。
四、评价结论
我校申报的四川省体育发展专项资金完成了高水平后备人才基地1个，输送运动员参加集训40余人，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。体育助学资助22人。共建优秀运动队国际式摔跤1个项目。省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。项目总体完成度达100%，资金到位率达100%，资金使用率达54.3%，有效推动了青少年体育健康发展。自评得分89.63分。
五、存在主要问题
我市申报的四川省体育发展专项资金共计96.28万元，使用52.28万元，因该项目具有周期性，2024年省级体育发展专项资金下发较晚，存在专项资金使用率不高。
六、改进建议
积极对接财政部门，2025年继续使用2024年结转资金44万元，加强专项经费使用率，促进全市青少年体育健康发展。
专项预算绩效自评报告范本
（51090022T000006512313-教育发展专项资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为大力发展我市体育事业，推动全市体育事业快速发展，根据《遂宁市加快推进新时代 体育强市建设实施方案》 和《遂宁市“十四五”体育事业发展规划》精神，为加强青少年竞技体育发展，改善运动员训练环境，2024年我校申报遂宁市教育发展专项资金35.28万元。其中：用于运动员训练器材采购17万元、运动员直饮水系统安装10.7万元、遂宁市体育综合训练馆竣工结算审核服务费7.28万元。
实施目的及支持方向。
为规范和加强体育发展专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和《遂宁市财政资金管理实施细则》等有关规定,结合遂宁市体育发展的实际，制定了《遂宁市市级教育发展专项资金管理办法》，明确了教育发展专项资金主要用于支持和资助地方教育体育事业发展。2024年我校申报的遂宁市教育发展专项资金全部用于运动员训练器材、运动员直饮水系统建设、综合训练馆竣工结算服务等方面。
预算安排及分配管理。
2024年遂宁市教育发展专项资金预算安排及分配管理均按照市级有关规定执行。一是我校备战省十五运会采购训练器材17万元；二是为保障运动员训练生活需要，安装直饮水系统10.7万元；三是遂宁市体育综合训练馆竣工结算审核服务费7.28万元。
项目绩效目标设置。
2024年遂宁市教育发展专项资金主要用于训练器材、直饮水系统安装和遂宁市体育综合训练馆竣工结算审核服务项目。其中训练器材保障我校7个项目备战省运会训练，直饮水系统保障我校近200名运动员训练、生活饮用水，综合训练馆竣工结算审核服务保障了遂宁市体育综合训练馆竣工验收后该项目后续服务工作。所有补助经费专款专用，全部用于教育体育发展事业，申报内容完全符合实际，且申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
落实项目实施情况，检验项目是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效，推动教育体育事业规范有序发展。
预设问题及评价重点。
1.资金支出合规性。按照《遂宁市市级教育发展专项资金管理办法》，2024年遂宁市教育发展专项资金全部用于支持教育体育事业发展。专款专用、封闭运行，所有资金都履行审批手续，没有擅自挪用和扩大资金标准。
2.目标完成时效性。2024年训练器材采购到位，保障了我校7个项目运动员备战训练，直饮水系统建设到位，保障了我校近200运动员训练生活饮用水，完成了遂宁市体育综合训练馆竣工结算审核服务，保障了该项目后续工作有序开展。
3.区域均衡性。所有项目均按照省、市级有关规定执行。
4.社会效益可持续性。2024年遂宁市教育发展专项资金对学校青少年体育、竞技体育可持续发展有较明显的提升。
5.群众满意度：服务对象满意度达95%以上。
评价选点。
遂宁市少年儿童业余体育学校
评价方法。
1.实地勘察法：评价人员深入运动员食、宿、训驻地现场，实地查看场地设施、训练、住宿条件的实际运作情况，直观了解项目的实施状况。
2.问卷调查法：设计调查问卷，内容包括对运动员食、宿、训等方面的满意度评价，以及对市体校的意见和建议。
3.座谈调研法：组织召开由管理人员、教练员、运动员代表、当地体育部门工作人员等参加的座谈会，广泛听取各方的评价和看法，深入了解市体校在实施项目过程中存在的问题和困难。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。成立了绩效自评领导小组，领导小组办公室设在财务科，负责牵头开展各项目绩效自评工作。自评小组依据专项资金绩效考评指标体系，对项目开展综合评分，全面考量项目实施程序的规范性、财务管理的合规性，以及项目执行率和目标绩效完成情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
（1）决策程序。项目资金申报按照市级有关规定，经市教育体育局审核通过，程序规范。
（2）规划论证。项目申报与市委市政府《遂宁市加快推进新时代体育强市建设实施方案》和《遂宁市教育发展专项资金管理办法》高度契合。
（3）资金投向。2024年我校申报的遂宁市教育发展专项资金全部用于保障省运备战训练器材、运动员训练生活饮用水、体育综合训练馆竣工结算审核等方面，符合政策导向。
2.项目管理。
（1）制度办法。制定《遂宁市少年儿童业余体育学校内控制度》，明确了资金使用范围和监管责任。
（2）分配管理。采用“因素法+项目法”分配资金，公开透明，未发现违规分配问题
（3）绩效监管。根据项目申报制定项目绩效目标，并实时跟进各项目绩效目标情况，2024年所有项目均完成了绩效指标。
3.项目实施。
（1）预算执行。全年预算经费共计35.28万元，资金
到位率100%，资金执行率100%。
资金使用。全年预算经费共计35.28万元，已经
使用35.28万元。资金使用完全符合相关财务规定。
4.项目结果。
（1）目标完成。2024年我校7个项目近200余人积极开展省十五运会备战训练工作，运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜的优异成绩，参加2024年度省级比赛9个项目，获得18金21银29铜。遂宁市体育综合训练馆竣工结算审核报告已及时报送市代建中心。
（2）完成时效。所有项目按期完成，资金使用率100%。
（二）专用指标绩效分析。
该项目属于产业发展类。
1.符合性。项目的开展与市委市政府《遂宁市加快推进新时代体育强市建设实施方案》完全符合。
2.成长性。有效促进我校完成目标任务。改善了运动队的训练、生活环境，提高了运动成绩，保障了遂宁市体育综合训练馆后续相关工作开展。
3.经济性。各项目的实施有效带动市场经济消费，通过购买训练器材、改善训练生活环境，增加了各企业营收率。
（三）个性指标绩效分析。
运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜的优异成绩，参加2024年度省级比赛获得18金21银29铜，有效地培养了优秀的体育后备人才。
四、评价结论
2024年遂宁市教育发展专项资金主要保障了我校7个项目近200运动员参加省十五运会备战训练条件、生活环境，取得了优异成绩。运动员参加全国各级比赛共获得5金2银7铜的优异成绩，参加2024年度省级比赛获得18金21银29铜。项目总体完成度达100%，资金到位率达100%，资金使用率达100%，有效推动了青少年体育健康发展。自评得分97分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项预算绩效自评报告范本
〔51090022T000007257282-体育彩票公益金地方分成资金（第二批）〕
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为大力发展我市体育事业，推动全市体育事业快速发展，根据《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》有关规定，2024年我校申报省级财政体育彩票公益金60万元用于省市共建国际式摔跤优秀运动队项目。
实施目的及支持方向。
为规范和加强体育彩票公益金资金管理，提高资金使用效益，根据《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市财政资金管理实施细则》等有关规定,结合遂宁市体育发展的实际，制定了《遂宁市体育彩票公益金管理办法》，明确了体育彩票公益主要用于支持和资助地方体育事业发展。2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金全部用于省市共建国际式摔跤优秀运动队建设。
预算安排及分配管理。
2024年我校申报的四川省体育彩票公益金预算安排及分配管理均按照省、市有关规定执行。2023年我校与省体育局共建国际式摔跤优秀运动队项目，按照共建协议要求，2024年匹配公建项目建设经费60万元。
项目绩效目标设置。
2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金主要用于省市共建国际式摔跤优秀运动队项目。所有补助经费专款专用，全部用于国际式摔跤优秀运动队建设，申报内容完全符合实际，且申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
落实项目实施情况，检验项目是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效，推动体育事业规范有序发展。
预设问题及评价重点。
1.资金支出合规性。按照《四川省彩票公益金管理办法》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》，2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金全部用于国际式摔跤优秀运动队建设发展。专款专用、封闭运行，所有资金都履行审批手续，没有擅自挪用和扩大资金标准。
2.目标完成时效性。2024年省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
3.区域均衡性。所有项目均按照省、市级有关规定执行。
4.社会效益可持续性。2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金保障了我校国际式摔跤项目成绩快速提升，对全市的青少年体育、竞技体育可持续发展有较明显的促进。
5.群众满意度：服务对象满意度达95%以上。
评价选点。
遂宁市少年儿童业余体育学校
评价方法。
1.实地勘察法：评价人员深入运动员食、宿、训驻地现场，实地查看场地设施、训练、住宿条件的实际运作情况，直观了解项目的实施状况。
2.问卷调查法：设计调查问卷，内容包括对运动员食、宿、训等方面的满意度评价，以及对市体校的意见和建议。
3.座谈调研法：组织召开由管理人员、教练员、运动员代表、当地体育部门工作人员等参加的座谈会，广泛听取各方的评价和看法，深入了解市体校在实施项目过程中存在的问题和困难。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。成立了绩效自评领导小组，领导小组办公室设在财务科，负责牵头开展各项目绩效自评工作。自评小组依据专项资金绩效考评指标体系，对项目开展综合评分，全面考量项目实施程序的规范性、财务管理的合规性，以及项目执行率和目标绩效完成情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
（1）决策程序。项目资金申报按照省、市级有关规定，经遂宁市教育体育局和财政局审核通过，程序规范。
（2）规划论证。项目申报与市委市政府《遂宁市加快推进新时代 体育强市建设实施方案》和《遂宁市体育彩票公益金管理办法》高度契合。
（3）资金投向。2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金全部用于省市共建国际式摔跤优秀运动队建设方面，符合政策导向。
2.项目管理。
（1）制度办法。《四川省彩票公益金管理办法》、《遂宁市体育彩票公益金管理办法》，明确了资金使用范围和监管责任。
（2）分配管理。采用“因素法+项目法”分配资金，公开透明，未发现违规分配问题
（3）绩效监管。根据项目申报制定项目绩效目标，并实时跟进各项目绩效目标情况，2024年所有项目均完成了绩效指标。
3.项目实施。
（1）预算执行。全年预算经费共计60万元，资金到位率100%，资金执行率35.77%，因省级资金下发较晚，导致资金结转。
资金使用。全年预算经费共计60万元，已经使用21.46万元。资金使用完全符合相关财务规定。
4.项目结果。
（1）目标完成。2024年省市共建国际式摔跤优秀运动队向省一线输送长期集训运动员4人，参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
（2）完成时效。所有项目按期完成，资金使用率35.77%，因资金下达较晚，已经完成资金结转。
（二）专用指标绩效分析。
该项目属于产业发展类。
1.符合性。项目的开展与市委市政府《遂宁市加快推进新时代 体育强市建设实施方案》完全符合。
2.成长性。有效促进省市共建国际式摔跤优秀运动队完成目标任务。改善了运动队的训练环境，提高了运动成绩。
3.经济性。该项目的实施有效带动市场经济消费，通过购买体育装备、改善训练设施设备、参加各级各类比赛，增加了各企业营收率。
（三）个性指标绩效分析。
1.体育人才输送。向省一线输送长期集训运动员4人。2.体育比赛成绩。参加全国比赛获得1枚铜牌和一个第八名，参加省青少年摔跤锦标赛获得3金4银4铜。
四、评价结论
2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金主要保障我校省市共建国际式摔跤优秀运动队项目建设发展。项目总体完成度达100%，资金到位率达100%，资金使用率达35.77%，有效推动了青少年体育健康发展。自评得分90.07分。
五、存在主要问题
2024年我校申报的体育彩票公益金地方分成资金共计60万元，使用21.46万元，存在专项资金使用率不高。
六、改进建议
积极对接财政部门，结转剩余资金，加强专项经费使用率，促进全市青少年体育健康发展。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表