2021年度
四川省遂宁市青少年宫
决算公开
目 录
公开时间：2022年9月5日
第一部分 单位概况
一、职能简介
二、2021年重点工作完成情况
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
遂宁市青少年宫主要对全市青少年开展思想道德、文化艺术、科学知识、劳动技能等方面的教育，提高青少年综合素质。
1.突出思想引领，加强青少年思想道德建设。以社会主义核心价值观教育为中心，开展宣传教育、主题活动20余次；利用传统和现代节日开展主题活动10余次，营造新时代爱国主义教育浓厚氛围，强化青少年思想引领。
2.夯实公益培训，促进青少年全面发展。全年开设语言、美术、体育、声乐、器乐、舞蹈、棋类、科技等20余门课程90余个公益培训班，培训学生40余次，受益青少年达3万余人次，满足了青少年不同层次的需求；落实常规管理、推进教学改革，提升了培训力量；为青少年搭建展示平台10余次，2000余人次学生参与各类比赛、文艺活动、艺术考级等，彰显了艺术培训成果。
3.丰富特色活动，助力青少年健康成长。全年开展青少年实践体验、文化艺术展演、心理健康教育、关爱留守儿童、安全健康教育等活动40余次，受益学生1万余人，提高了青少年综合素质，促进了青少年健康成长。
4.加强阵地建设和管理，提升青少年宫特色品牌。重视教师队伍建设，全年培训师资10余人次；依托网站、微信、家长QQ群、“数字少年宫”等新媒体平台，提升管理质量；加强场馆建设，发挥校外教育主阵地作用。
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支决算总计210.45万元。与2020年度收、支决算总计174.65万元相比，收、支总计各增加35.8万元，增加20.5%。主要变动原因是存量资金：教育培训专项经费30万元和人员经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计210.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入180.04万元，占85.55%；其他收入30.00万元，占14.26%；年初结转和结余0.41万元，占0.19%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计210.45万元，其中：基本支出125.25万元，占59.63%；项目支出85.2万元，占40.57%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计180.45万元。与2020年财政拨款收、支总计174.65相比，财政拨款收、支总计各增加5.8万元，增长3.32%。主要变动原因是人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出180.45万元，占本年支出合计的85.74%。与2020年一般公共预算财政拨款支出172.8万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.65万元，增长4.43%。主要变动原因是人员经费、办公经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出180.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出114.36万元，占63.37%；教育支出（类）40万元，占22.17%；社会保障和就业（类）支出11.72万元，占6.49%；卫生健康支出5.35万元，占2.96%；住房保障支出9.02万元，占5%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为180.45万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）: 支出决算为99.16万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）: 支出决算为15.2万元，完成预算100%。
3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）: 支出决算为40万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为4万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为7.73万元，完成预算93.8%，小于预算数的主要原因为人员中途退休。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.35万元，完成预算100%。
7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为9.02万元，完成预算97.09%，小于预算数的主要原因为人员中途退休。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出125.25万元，其中：
人员经费105.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费20.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.07万元，完成预算6.67%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少支出。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.07万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是2020年、2021年均无因公出国（境）经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是单位无公车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.07万元，完成预算6.67%。公务接待费支出决算比2020年增加0.07万元。主要原因是接待省内其他青少年宫交流。其中：
国内公务接待支出0.07万元，主要用于接待内江市青少年宫到遂交流学习费用。国内公务接待1批次，7人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元，具体内容包括：开展业务活动的用餐费。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，遂宁市青少年宫机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2021年，遂宁市青少年宫政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，遂宁市青少年宫共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
遂宁市青少年宫按要求对2021年部门整体支出开展了绩效自评，从评价情况来看，部门支出绩效水平较高，完成了年初设定的绩效目标，保障了部门的正常运转，促进了青少年校外教育事业的发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。2021年本单位共1个特定目标类项目“未成年人校外活动场所专项经费”，项目资金15.2万元，我单位还自行组织了对这1个项目支出进行了绩效评价，从评价情况来看，项目支出绩效水平较高。
2021年部门整体支出绩效目标自评报告见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出。
10.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指反映除事业单位基本支出以外的其他用于群众团体事务方面的支出。
11.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：指除学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育以外其他用于普通教育方面的支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1：
遂宁市青少年宫
2021年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构情况
遂宁市青少年宫系共青团遂宁市委下属正科级事业单位，承担全市青少年校外教育重任，是青少年思想道德建设、艺术特长培训、综合能力提升的重要机构，长期坚持“全公益，全免费”的原则，以优质的培训、精彩的活动为全市青少年提供艺术培训、兴趣培养、留守关爱、心理咨询、社会实践等校外教育服务。
（二）机构职能
根据《中共遂宁市委机构编制委员会办公室关于明确市青少年宫职责任务的批复》（遂编办〔2012〕186号）文件精神，青少年宫主要中责任务为：1.对全市青少年进行爱国主义、集体主义、社会主义宣传；2.举办各种类型培训班普及文艺、体育、科技等新知识、新技能；3.开展青少年社会教育工作。
（三）人员概况
至2021年12月底，我宫核定编制数8人，其中管理岗位2人，专业技术岗位6人。实有在编在岗职工7人，其中管理岗位1人，专业技术岗位6人。配置正科级领导1人，空编1人。
二、财政资金收支情况
（一）财政资金收入情况
2021年度财政拨款上年结转0.42万元，当年预算收入180.04万元，其他收入30万元，本年总计收入210.45万元。
（二）财政资金支出情况
2021年度财政拨款支出210.45万元（其中基本支出125.25万元，项目支出85.2万元）。
三、财政支出管理情况
（一）部门预算管理
1.绩效目标制定：青少年宫结合职能职责，科学制定年度总体目标和绩效指标，合理分配预算金额。完成的数量、质量、时效指标齐全，社会效益、可持续影响等项目效益及满意度指标制定详实。
2.绩效目标实现：2021年，我宫在团市委的引领指导下，稳步夯实各种公益项目，大力开展青少年教育教学培训，着力加强阵地建设，完善内部管理机制，有序推进流动青少年宫进校园等活动，为全市广大青少年的思想道德、艺术修养、综合能力提升做出了应有的贡献，得到了社会、家长、学生的高度认可，年底实现了所有任务目标。
3.预算编制准确：按照综合预算的原则，遂宁市青少年宫所有收入和支出均纳入部门预算。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出，教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出等。
4.支出控制及执行进度：我宫按照市财政要求，及时分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。基本支出和项目支出按月或季度进行申报，其中人员工资按月申报并直接支付，其他经费按月申报并授权支付，6月末全宫部门预算执行进度达到30%，9月末达到70%，全年执行进度为100%。
（二）结果应用情况
包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。我单位自觉加强绩效评估，于2022年3月严格按照评价指标进行了绩效自评，对评价结果及时反馈到各部室，促进了单位财务管理水平不断提高和整体业务能力的提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2021年，市青少年宫狠抓制度建设和工作成效，部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了部门的正常运转，促进了青少年校外教育事业的发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。根据《2021年市级部门整体支出绩效评价指标体系》评价等次为优秀。
（二）存在问题
由于人员少，工作量大，在资金安排、使用、核算上存在个别不合理现象，导致预算经费科目与支出科目有个别差异，在执行过程中进行了科目调整。
（三）改进建议
1.细化预算编制工作。进一步加强单位内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
2.加强预算执行管理。加强预算编制的前瞻性，按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理地编制本年度预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。
3.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进，定期做好支出财务分析，及时对预算执行情况进行通报和预警。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率，预算财务分析常态化，做好部门整体支出预算评价工作。
4.进一步加强财务管理。严格财务审核，提高财务的精细化管理。按照预算规定的项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实及时、准确、完整。
附件2：
遂宁市青少年宫
特定目标类项目支出绩效评价报告
（未成年人校外活动场所专项经费）
一、基本情况
遂宁市青少年宫未成年人校外活动场所专项经费项目主要用于夯实青少年公益培训，开展公益活动，保障场所的基本运转等。 2021年项目投入15.2万元，开展语言、美术、体育、声乐、器乐、舞蹈、棋类、科技等公益培训近20类60余个班，全年培训40余次，春季、秋季、寒假、暑假共计培训学员6000余人。开展流动青少年宫进校园（社区）、学生社会实践体验教育、留守学生关爱、研学旅行、冬夏令营、志愿服务、亲子教育、心理健康教育等活动等各类公益活动40余次，受益青少年5000余人次。保障未成年人校外活动场所（船山体育馆北面二楼）的基本运转、设备维护、安保保卫、文化建设等。
二、评价工作开展情况
根据要求，遂宁市青少年宫成立了绩效评价领导小组，由青少年宫主任刘河同志任组长，各部室负责人任组员，负责项目绩效自评工作。自评严格对照项目申报表的指标体系对项目完成的数量、质量、时效、成本等完成指标，社会效益、可持续性等效益指标，服务对象满意度指标等进行评价，采用定量评价与定性评价相结合的方式，将分级评分法、比率分值法、缺项扣分法融入评价全过程，评价参照申报标准一项一项评分，标准统一、合理。
三、综合评价结论
按照绩效申报指标和预算执行目标计划，该项目所有指标均已完成。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
项目设立经过严格的评估论证，管理制度健全完善，项目规划合理，实施结果与年初计划一致。
（二）项目管理情况
该项目当年财政安排经费15.2万，实际到位15.2万。并完全按照年初财政项目预算资金使用。严格按照项目资金管理的相关要求，实行专款专用，加强对资金使用情况的管理与检查，杜绝了挤占、截留、挪用等现象发生，提升了资金使用效益。
（三）项目产出情况
该项目主要用于未成年人校外活动场所开展公益培训和公益活动、保障场馆正常运转等，2021年公益培训人次达6000人次以上，公益活动参与5000人次以上，有效提升了青少年整体素质，促进青少年健康成长，充分发挥青少年宫的服务育人功能。
（四）项目效益情况。
该项目通过公益培训和公益活动，对青少年进行思想道德的正确引领，促进了全市广大青少年的综合素质提升和身心健康成长，也让更多青少年了解青少年宫、提升了青少年宫的社会影响力，引领了全市的校外教育发展，服务对象的满意度达90%以上。
五、存在主要问题
因项目经费较少，无法满足更多青少年对艺术特长培训多元化和多层次的需求。
六、相关措施建议
整合资源，合理安排，调整课程设置，满足更多青少年健康成长需要。
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表