2024年财政拨款收入总计1938.14万元、支出总计1938.14万元。2023年财政拨款收入总计1746.46万元、支出总计1746.46万元，与2023年相比，财政拨款收入增加191.68万元，上升10.98%，财政拨款支出增加191.68万元，上升10.98%。主要变动原因是2024年财政拨款增加，教师人数增加，增人增资，相应支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款支出1938.14万元，占本年支出合计的89.15%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加191.68万元，增加9.89%。主要变动原因是主要变动原因是2024年财政拨款增加，教师人数增加，增人增资，相应支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

2024年一般公共预算财政拨款支出1938.14万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1564.62万元，占80.73%；社会保障和就业（类）支出186.30万元，占9.61%；卫生健康支出72.44万元，占3.74%；住房保障支出114.78万元，占5.92%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

4年一般公共预算支出决算数为1938.14，完成预算97.72%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为1564.62万元，完成预算97.19%，决算数小于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为41.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）: 支出决算为138.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为66.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为72.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为114.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出1533.69万元，其中：

人员经费1490.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费43.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，2024年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。因公出国（境）支出决算与2023年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于外出会议慰问扶贫交通等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，公务接待费支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

2024年，遂宁市第四中学校机关运行经费支出0万元，与2023年决算数持平。

（注：数据来源于财决附03表）

2024年，遂宁市第四中学校政府采购支出总额158.86万元，其中：政府采购货物支出156.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.12万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

截至2024年12月31日，遂宁市第四中学校共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，没有符合开展事前绩效评估的项目，故没有开展预算事前绩效评估。对24个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，组织对6个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5. 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映初中教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映实行归口管理的事业单位的离退休经费支出。

11. 社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬费补助。

13. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

15. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四部分附件

遂宁市第四中学校2024年整体支出绩效报告

一、单位基本概况

（一）机构组成

遂宁市第四中学校无下属事业单位，作为独立办学主体开展教育教学及管理工作。

（二）机构职能

1984 年 9 月，遂宁市第四中学校从原长乐街小学校分离，建成市教育局直管的纯义务教育初级中学校 —— 城东中学；1988 年 9 月更名为遂宁市第四初级中学校；2002 年 10 月与原船山乡初中合并为遂宁市第一中学校分校；2009 年 2 月正式更名为遂宁市第四中学校，成为小学、初中九年一贯制学校。2017 年，学校与遂宁二中实行集团化办学，成为遂宁二中滨江校区。

（三）人员概况

截至 2024 年 12 月 31 日，遂宁四中在编教职工 98 人，在岗教职工 100 人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024 年，遂宁市第四中学校年初预算 1178.15 万元，其中年初财政拨款 938.15 万元，年初结转结余 0 万元；事业收入年初预算 20 万元，其他收入年初预算 220 万元。中期调整 856.47 万元，调整后预算收入总额为 2249.67 万元。具体如下：

项目名称	年初预算（万元）	中期调整（万元）	年度总预算（万元）
一、一般公共预算财政拨款收入	938.15	-	938.15
二、事业收入	20	-	20
三、其他收入	220	-	220
年初结转结余	-	-	-
总计	1178.15	1071.52	2249.67

（二）部门财政资金支出情况

2024 年度，学校财政支出年初预算 1178.15 万元，中期调整 1071.52 万元，调整后预算支出总额2204.45万元。单位支出预算执行总额2204.45 万元，执行进度98%。其中，基本支出预算总额 1551.52 万元，执行总额 1551.52 万元，执行进度 100%；项目支出预算总额 622.41 万元，执行总额 622.41 万元，执行进度 100%。具体如下：

项目名称	年初预算（万元）	中期调整（万元）	年度总预算（万元）	预算执行（万元）	执行率（%）
一、基本支出	958.15	593.37	1551.52	1551.52	100%
人员经费	928.35	562.18	1490.53	1490.53	100%
公用经费	29.80	31.18	60.98	60.98	100%
二、项目支出	220	402.41	622.41	622.41	100%
总计	1178.15	995.78	2173.93	2173.93	100%
年末结转结余	-	-	-	-	-

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算绩效分析

1.单位绩效目标制定：学校依据《预算法》及相关政策，结合工作职责与发展目标，设定整体绩效目标，实现项目绩效目标管理全覆盖，并按时公开预算报表、说明及绩效目标表。2024 年总体绩效目标：坚持党的领导，加强学校现代化治理；坚持立德树人，促进学生全面发展；加强队伍建设，助力教师专业成长；加大开放办学力度，增强学校影响力。

（一）履职效能显著提升

2024 年，学校围绕核心教育教学职责高效履职，取得丰硕成果。在教育教学质量提升上，通过深耕课堂改革、丰富课程供给，学生学业成绩显著提高，多学科平均分排名较上年提升；在学生综合素质培养方面，依托创客活动中心、校园电视台等设施，开展多样化社团活动与实践项目。同时，学校积极落实立德树人根本任务，通过德育长廊、心理健康中心等平台，加强学生品德教育与心理辅导，学生违纪率同比下降，校园氛围更加和谐积极，充分彰显了学校的教育教学实力与履职成效。

（二）预算管理科学规范

学校高度重视预算管理工作，建立健全预算编制、执行与监督机制。在预算编制环节，依据年度工作任务与发展目标，科学合理设定预算项目与金额，实现项目绩效目标管理 100% 全覆盖，并按时公开预算信息，确保预算编制的透明性与规范性。预算执行过程中，严格按照批复的预算执行，全年预算支出总额 2173.93 万元，执行率达 100%，且通过动态调整机制，对执行进度缓慢的项目及时督促整改，保障资金使用的时效性与均衡性。此外，定期开展预算执行分析，对执行差异深入剖析原因并及时纠正，有效降低预算支出波动幅度，最大限度发挥财政资金使用效益。

（三）资产管理规范有序

学校不断加强资产管理，完善资产管理制度。2024 年，认真编制年度资产报告，对固定资产进行全面清查盘点，确保账实相符、账账相符。在资产日常管理中，明确各部门资产管理职责，落实专人负责，定期对资产使用情况进行检查与维护，提高资产使用效率。严格按照规定和年度计划执行政府采购任务，规范资产采购、验收、入库、领用等流程，均做到手续完备、程序合规，有效保障了学校教学与办公需求，同时避免了资产闲置与浪费。

（四）采购管理严谨高效

学校建立健全采购管理制度，严格规范采购流程。在采购项目实施前，充分进行市场调研与需求分析，科学制定采购计划。采购过程中，严格执行政府采购相关规定，对达到公开招标标准的项目，一律通过公开招标方式进行采购，确保采购活动公平、公正、公开。2024 年，完成的所有采购项目均严格按照规定程序执行，未出现违规操作行为，且通过优化采购流程、加强供应商管理，在保证采购质量的前提下，有效控制采购成本，实现了采购管理的严谨性与高效性。

（五）财务管理严格规范

学校强化财务管理，严格遵守财务规章制度。在资金使用上，严格落实经费使用管理规定，做到专款专用，确保每一笔资金都用于学校教育教学及发展相关工作。建立健全财务内部控制制度，加强对资金收支、报销审批等环节的管理与监督，明确审批权限与流程，杜绝不合理支出。同时，定期开展财务审计与自查自纠工作，对发现的问题及时整改，2024 年未发现任何违规违纪行为，财务管理工作规范有序，为学校各项工作的顺利开展提供了坚实的财务保障。

（二）结果应用情况

1.内部应用：学校强化预算意识，实行综合预算管理，形成多方配合的工作格局。科学编制预算，跟踪执行进度，严格执行项目预算，建立内控监督机制，提高资金使用效益。

1.自评公开：按要求在主管部门批复二十日后，及时在学校信息公开网公示绩效目标，公开整体支出绩效自评报告及相关绩效信息。

2.问题整改：对 2024 年项目推进缓慢问题及时整改。

3.应用反馈：按财政要求开展绩效自评，撰写自评报告并反馈结果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2024 年度，学校预算编制要素完整，绩效目标量化细化，预算执行情况良好，自评得分 95 分。

（二）存在问题

1.预算执行上半年进度缓慢，部分项目资金下拨晚，呈现 “前慢后快” 趋势。

2.绩效评价专业性强，学校相关人员对预算绩效管理理解和业务水平不足，工作效率较低。

3.资产管理水平有待提高。

（三）改进建议

1.强化预算编制，依据年度任务精准确定预算目标，提升科学性。

2.严格经费管理，专款专用，定期分析执行进度，及时与财政部门衔接调整。

3.完善绩效评价和预算执行制度，定期自评自查，提高预算执行时效性和均衡性。

4.开展业务培训，提升绩效评价、预算执行等方面综合业务水平。

遂宁市第四中学校

2025年5月26日

附件1
部门整体支出绩效自评打分表
绩效指标				指标解释	评分说明	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	评分说明	自评得分	备注
总体绩效（65分）	履职效能（19分）	受益学生范围覆盖率	10	部门整体绩效目标中选定4-6个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况	部门整体绩效目标中选定4-6个可量化计算、可评价的核心职能目标，分别设定指标分值、指标解释、评分方法和评分说明，总分值不超过10分。该项指标得分=年终完成履职效果目标数量÷年初目标设置总数×100%×指标分值。履职效能总分为各项履职效果得分的和。	9
		系列活动成功率
		资助标准达标率
		资金拨付及时性
	预算管理（21分）	预算编制质量	8	部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性	该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度）×100%×8。偏离度=\|预算执行数-调整预算数\|÷调整预算数。	8
		支出执行进度	9	部门1至12月预算执行情况	该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月预算数3+专项债券资金实际支出数÷1-12月部门预算数3+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3。	9
		预算年终结余	8	部门整体年终预算结余情况	该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。	8
		严控一般性支出	6	部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况	该项指标得分=基础分值+加分值。 1.基础分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年实现压减得1.5分；一般性支出财政拨款预算执行较上年实现压减得1.5分。 2.加分值。一般性支出财政拨款年初预算较上年每压减1%得0.2分，累计不超过1分；一般性支出财政拨款预算执行较上年每压减1%得0.4分，累计不超过2分。	5
	资产管理（9分）	人均资产变化率	3	部门人均资产变化情况	部门人均资产变化率Y=（2024年行政事业单位人均占有资产-2023年行政事业单位人均占有资产）÷2023年行政事业单位人均占有资产×100%。行政事业单位人均占有资产=（固定资产净值+无形资产净值）÷行政事业单位编制内实有人数。2024年市直行政事业单位人均资产变化率平均值N为-4.63%，Y≤N，得3分；N＜Y≤0.8N（即-3.704%），得2分；0.8N＜Y≤0.5N（即-2.32%），得1分；Y＞0.5N，得0分。	3
	资产管理（9分）	资产利用率	3	部门资产超最低使用年限情况	该项指标得分=（超最低使用年限的办公家具账面原值÷办公家具账面原值×100%×1.5）+（超最低使用年限的办公设备账面原值÷办公设备账面原值×100%×1.5）。	0.58
总体绩效（65分）	资产管理（9分）	资产盘活率	3	部门闲置一年以上的资产盘活情况	部门闲置资产占比变化率=(本年闲置资产账面价值÷本年总资产账面价值)÷(上一年度闲置资产账面价值÷上一年度总资产账面价值)×100%，变化率在60%以下的得2.4分，60%-80%的得1.8分，80-100%的得1.2分，100%以上的不得分。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产的，该项指标得3分。	3
	采购管理（6分）	支持中小企业发展	3	部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法	对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，不符合要求的扣3分。	3
	采购管理（6分）	采购执行率	3	部门政府采购项目资金支付比例情况	该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3。	3
项目绩效（35分）	项目决策（12分）	决策程序	4	部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序	该项指标得分=4-部门未履行事前评估程序的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数10个以下的全部纳入，每增加5个多纳入1个，最多不超过30个，下同。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则主要查看部门预算项目整体决策程序。	4
		目标设置	4	部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配	该项指标得分=4-绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则抽评涉及核心业务、资金量大的其他部门预算项目，下同。	4
		项目入库	4	部门预算项目是否在规定时间完成项目入库	该项指标得分=4-规定时间未入财政库部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷最终安排部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×4。（默认满分）	4
	项目执行（12分）	执行同向	5	部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符	该项指标得分=4-实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。	5
		项目调整	6	部门预算项目是否采取对应调整措施	该项指标得分=4-应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。	5
		执行结果	4	部门预算项目预算执行情况	该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量÷部门预算常年项目总数×100%×2+预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量÷部门预算一次性项目和阶段项目总数×100%×2。	4
	目标实现（11分）	目标完成	6	部门预算项目绩效目标数量指标完成情况	该项指标得分=完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×6。	6
		目标偏离	6	部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况	该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数÷已完成预期指标值的数量指标个数×100%×6。偏离度=\|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值）÷设定预期指标值\|。部门预算阶段项目（含一次性项目）绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，不计分。	6
		实现效果	5	部门预算项目绩效目标效益指标实施效果	该项指标得分=完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量÷部门预算阶段项目（含一次性项目）总数×100%×5。	5
扣分项	财务管理	财务管理制度	-	部门财务管理制度建立情况	部门未制定内部财务管理制度等制度机制的,财务管理制度未得到落实，发现一处扣1分，扣完为止。	0
		财务岗位设置	-	部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求	部门未合理设置财务工作岗位，职责权限不明确，未严格实行不相容岗位分离，发现一处扣1分，扣完为止。	0
		资金使用规范	-	部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定	部门资金使用不符合相关财务管理制度规定的，发现一处扣1分，扣完为止。	0
	预算绩效存在问题		-	预算管理和绩效管理工作存在问题	依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及的履职效果、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目绩效等方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。	0
	被评价部门配合度		-	被评价对象工作配合情况	评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，每发现一次扣1分，扣完为止。	0
分值						94.58

2024年四川省遂宁市第四中学校

专项资金（聘用教师补助资金）

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

2024年聘用教师补助资金根据遂财教〔2024〕68号文件于2024年9月由市财政统一拨款36万元。主要用于兑现遂宁第四中学校聘用教师工资，确保学校正常运转，提高教育教学质量。

（二）实施目的及支持方向。

促进教育事业发展，更好的推进素质教育，提高教育教学质量。

（三）预算安排及分配管理。

2024 年 9 月，我校依据遂财教〔2024〕68 号文件，获得市财政统一拨款的聘用教师补助资金 36 万元。这笔资金的预算安排紧密围绕学校聘用教师的实际需求，以确保聘用教师的工资能够按时、足额发放。在资金分配过程中，我们始终秉持公平、公正、公开的原则，充分考虑了聘用教师的工作岗位、教学工作量、教学质量以及工作年限等多方面因素。

（四）项目绩效目标设置。

1.整体绩效目标。

合理使用聘用教师补助资金，充实教师队伍，全面提升学校的教育教学质量，增强学校社会声誉和影响力。

2.区域绩效目标。

聚焦学校所在区域教育发展需求，通过聘用教师补助资金项目，优化学校的师资结构，填补师资缺口，实现教育资源在区域内的均衡配置，推动区域教育事业的协同发展。

3.具体绩效目标。

在资金使用方面，确保资金严格按照预算安排，精准、足额地用于聘用教师的工资发放，资金使用合规率达到 100%；在教师队伍建设方面，计划通过资金保障，确保聘用教师的离职率控制在 2% 以内，以稳定教师队伍；此外，通过学生评教和家长满意度调查，确保教师的教学满意度达到 95% 以上。

为切实做好项目资金绩效自评工作，提高财政资金使用效率，我单位成立专项自评工作小组，通过相关账目资料进行绩效分析和总结。事前确定评估指标，事中收集数据分析数据，事后制定改进方案实施改进计划总结相关经验。

二、评价实施

（一）评价目的。

保障聘用教师工资按时、足额发放，学校正常运转、完成教学活动。

（二）预设问题及评价重点。

2024年市财政局下达的该专项资金是否按时足额到位、是否严格按照预算安排及时足额完成聘用教师工资发放，保障资金合理使用，监督其使用情况。

（三）评价选点。

本次项目绩效自评选点主要为随机抽样调查。从学校各个年级聘用教师中随机抽取1位进行评价。

（四）评价方法。

本次项目绩效自评我单位主要采用的单位自评法，由学校各业务科室负责人组成自评工作小组对项目资金的使用情况和教学工作开展情况进行自我评估，详细梳理资金收支明细和教学任务完成情况。

（五）评价组织。

评价组组长由学校分管总务的副校长担任，全面负责评价工作的统筹协调和指导，确保评价工作的方向正确、决策科学。成员包括总务处财务人员和学校各业务科室的相关负责人。各成员职责明确，分工协作，评价工作顺利进行。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策。

我校在申请此资金之前，组织了专题研讨会议。各部门进行了全面且深入的分析和论证，为合理确定聘用教师的薪酬待遇提供了有力依据。同时，制定了详细的项目规划和实施方案，整个决策过程充分考虑了学校教育教学工作的实际需求和长远发展，资金投向精准明确，符合学校的整体发展战略。

2.项目管理。

我校未制定相关制度办法，但均严格按照资金文件要求对专项资金进行管理，明确资金的使用范围、审批流程、发放方式以及监督机制，做到资金管理有章可循。在资金分配管理上，严格按照既定的分配方案，根据聘用教师的工作岗位、教学工作量、教学质量等因素进行合理分配，确保资金分配的公平性和合理性。为确保资金使用效益和项目目标的实现，教学管理部门定期对聘用教师的教学工作进行考核评估，将考核结果与资金发放挂钩，激励教师提高教学质量。

3.项目实施。

2024 年 9 月，市财政统一拨款的 36 万元聘用教师补助资金及时足额到位，到位率 100%。学校严格按照预算安排和资金使用计划，确保了聘用教师工资的按时足额发放，资金拨付率及时率均达到 100%。专款专用，无截留、挪用、挤占等违规现象发生。所有资金支出都有明确的审批流程和完备的财务凭证，资金使用合规率 100%，有效保障项目的顺利实施。

4.项目结果。

通过聘用教师补助资金的支持，学校教师队伍得到进一步充实和优化，教学质量显著提升，圆满完成教学质量目标。

在项目实施过程中，学校严格把控时间节点，项目按时完成，保障了学校教育教学工作的正常秩序。

（二）专用指标绩效分析。

1. 民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群总满意度进行绩效分析。在区域均衡性方面，聘用教师补助资金的投入，有效缓解了学校师资紧张的局面，师资配置更加均衡，促进了学校教育教学工作在区域内的均衡发展。

在对象精准性方面，学校严格按照招聘条件和程序选拔聘用教师，确保补助资金精准用于符合条件的优秀教师。所有聘用教师都具备相应的教师资格证书和丰富的教学经验，能够胜任教学工作，为学生提供高质量的教育教学服务，实现了补助对象的精准定位。

学校制定的聘用教师工资标准，充分参考了当地教师市场的薪酬水平以及学校的实际情况，确保工资标准既具有竞争力，能够吸引优秀人才，又符合学校的财务承受能力。

通过问卷调查和座谈会等方式收集学生和家长的意见，结果显示，他们对聘用教师的教学工作满意度达到了 95% 以上，赢得了学生和家长的高度认可和好评，提升了学校的社会声誉和影响力。

（三）个性指标绩效分析。

该项目聘用教师人数8人全年全员在岗，出勤率100%，进一步提升学校教育教学质量，提升学校社会声誉和影响力，师生满意度90%+，项目经费拨付按照资金文件在预算内列支，资金拨付及时率100%。

四、评价结论

简要阐述专项资金绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。该项目绩效总体得分98.4分，项目实施达到了预期标准，师生满意度较高。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定《聘用教师补助资金管理办法》，完善《聘用教师管理规定》。

附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

遂宁市第四中学校

2025年5月26日

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	98.4
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090021R000000204585-临聘人员费用
预算单位				四川省遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			聘用教师补助资金
	资金管理办法（名称、文号）			遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年聘用教师补助资金的通知》（遂财教〔2024〕68号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年聘用教师补助资金的通知》（遂财教〔2024〕68号）
	使用范围			兑现2024年市直属学校聘用教师工资
	申报（补助）条件			九年一贯制学校
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		36
		其中：财政拨款		36
		其他资金		0
总体目标	年度目标
	进一步促进我市教育事业发展，更好的推进素质教育，提高教育教学质量。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	聘用教师人数	=	8	人	20	100%
		质量指标	提高教育教学质量	≥	90	%	20	93.75%
		社会效益指标	进一步提升学校社会声誉	≥	90	%	20	93.75%
	满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	≥	90	%	20	93.75%
	成本指标	经济成本指标	在预算内列支	=	36	万	20	100%

2024年四川省遂宁市第四中学校专项资金

（义务教育薄弱环节改善与能力提升补助）

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为缩小城乡、区域和校际差距，促进义务教育均衡发展，国家设立了义务教育薄弱环节改善与能力提升补助专项资金，旨在聚焦义务教育发展的薄弱领域和关键环节，加强学校基础设施建设，改善办学条件，提高教育教学质量。

根据《四川省财政厅四川省教育厅关于下达2024年第四批中央和省级教育补助资金预算的通知》（川财教〔2024〕）76号和《四川省财政厅四川省教育厅关于下达2024年第五批中央和省级教育补助资金预算的通知》（川财教〔2024〕）87号文件，2024年11月根据遂财教〔2024〕100号文件下达2024年中央义务教育均衡发展补助资金200万元。

（二）实施目的及支持方向。

支持各地优化学校布局调整、改善学校办学条件、提升学校现代化水平。

（三）预算安排及分配管理。

2024 年 12 月，我校依据遂财教〔2024〕100 号文件，获得中央财政统一拨款的义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金 100万元。这笔资金的预算安排紧密围绕学校薄弱项目进行分配，确保资金使用落到实处，完善学校设施设备，提升办学条件。

（四）项目绩效目标设置。

1.整体绩效目标。

全面提升义务教育学校的办学条件和教育教学质量，缩小城乡、区域和校际差距，促进义务教育优质均衡发展。

2.区域绩效目标。

聚焦学校所在区域教育发展需求，通过义务教育薄弱环节改善与能力提升补助项目，优化学校的基本配置，填补学校硬件设施缺口，实现教育资源在区域内的均衡配置，推动区域教育事业的协同发展。

3.具体绩效目标。

一是完善学校食堂餐桌配置，购置学生餐桌100张；二是改善学生住宿条件，购置学生公寓床120套；三是配置学校物化生实验设备24套。改善了学校的办学条件，进一步满足教育教学的需要。

二、评价实施

（一）评价目的。

保障项目资金专款专用，落实学校设施设备更新升级，推动学校重点设备更新换代。

（二）预设问题及评价重点。

2024年中央下达的该专项资金是否按时足额到位、是否严格按照预算安排及时足额用于学校设施设备更新换代，保障资金合理使用，监督其使用情况。

（三）评价选点。

本次项目绩效自评选点主要为随机抽样调查。从学校新购设备中随机抽取3项进行评价。

（四）评价方法。

本次项目绩效自评我单位主要采用的单位自评法，由学校各业务科室负责人组成自评工作小组对项目资金的使用情况和设施设备采买情况进行自我评估，详细梳理资金收支明细和设备更新情况。

（五）评价组织。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策。

我校在申请此资金之前，组织了专题研讨会议。各部门进行了全面且深入的分析和论证，为合理确定设施设备的更新品种提供了有力依据。同时，制定了详细的项目规划和实施方案，整个决策过程充分考虑了学校教育教学工作的实际需求和长远发展，资金投向精准明确，符合学校的整体发展战略。

2.项目管理。

我校未制定相关制度办法，但均严格按照资金文件要求对专项资金进行管理，明确资金的使用范围、审批流程、发放方式以及监督机制，做到资金管理有章可循。在资金分配管理上，严格按照设备性质进行采买，确保资金分配的公平性和合理性。

3.项目实施。

2024 年 11 月，中央财政统一拨款的 200万元义务教育薄弱环节提升与能力改善专项补助资金及时足额到位，到位率 100%。学校严格按照预算安排和资金使用计划，对学校老旧的设施进行替换，缺少的设备进行采买。2024年学校共完成了食堂餐桌和学生公寓床的替换，完成了物理化学实验设备的采买。目前还剩余资金45.22万元计划于2025年用于生物实验设备的采买项目。专款专用，无截留、挪用、挤占等违规现象发生。本单位所有资金支出都有明确的审批流程和完备的财务凭证，资金使用合规率 100%，有效保障项目的顺利实施。

4.项目结果。

通过义务教育薄弱环节提升与能力改善专项补助资金的支持，学校设施设备得到进一步完善和优化，办学条件显著提升。

在项目实施过程中，学校严格把控时间节点，项目按时完成，保障了学校教育教学工作的正常秩序。

（二）专用指标绩效分析。

1. 民生保障。

在区域均衡性方面，义务教育薄弱环节提升与能力改善专项补助资金的投入，有效缓解了学校设施设备老旧不足的局面，资源配置更加均衡，促进了学校教育教学工作在区域内的均衡发展。

在对象精准性方面，学校严格按照政府采购相关要求进行设施设备的采购，确保补助资金精准用于提升办学条件的高性价比产品，为学生提供高质量的教育教学服务，实现了补助对象的精准定位。

通过问卷调查和座谈会等方式收集学生和家长的意见，结果显示，他们对学校的硬件设施和学校环境满意度达到了 95% 以上，赢得了学生和家长的高度认可和好评，提升了学校的社会声誉和影响力。

（三）个性指标绩效分析。

该项目所有采购的设施设备均100%合格，相关资金均及时完成拨付，但是资金存在结余，系生物实验设备采购将于2025年继续实施，拨付及时率77%，学校的硬件设施水平和办学条件得到显著提升，师生满意度达到95%+，项目经费拨付按照资金文件在预算内列支。

四、评价结论

该项目绩效总体得分97.24分，项目实施达到了预期标准，师生满意度较高。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定相关专项资金管理办法。

附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

遂宁市第四中学校

2025年5月26日

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	96.04
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090022T000006213671-义务教育薄弱环节改善与能力提升补助
预算单位				四川省遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金
	资金管理办法（名称、文号）			遂宁市财政局遂宁市教育局关于下达《2024年中省市级补助资金预算的通知》（遂财教〔2024〕100号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			遂宁市财政局遂宁市教育局关于下达《2024年中省市级补助资金预算的通知》（遂财教〔2024〕100号）
	使用范围			支持各地优化学校布局调整、改善学校办学条件、提升学校现代会水平。
	申报（补助）条件			九年一贯制学校
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		200
		其中：财政拨款		200
		其他资金		0
总体目标	年度目标
	进一步促进我市教育事业发展，更好的推进素质教育，提高教育教学质量。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	时效指标	资金及时拨付率	=	100	%	25	77%
		质量指标	设备设施验收合格率	=	100	%	30	100%
	满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	≥	95	%	15	94%
	成本指标	经济成本指标	在预算内列支	≤	200	万	30	100%

2024年四川省遂宁市第四中学校专项资金

（城乡义务教育补助经费）

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

2024 年城乡义务教育补助经费项目设立，旨在加快预算执行进度，为城乡义务教育提供有力支持。其立项和资金申报依据《四川省财政厅四川省教育厅下达 2024 年城乡义务教育补助经费预算的通知》（川财教〔2024〕7 号）和《四川省财政厅四川省教育厅下达 2024 年城乡义务教育补助经费预算的通知》（川财教〔2024〕37 号）以及教育事业统计有关数据。2024 年 3 月、5月、8月，分别根据遂财教〔2024〕28 号文件、遂财教〔2024〕35 号文件、遂财教〔2024〕60 号文件下达 2024 年城乡义务教育补助资金（第一批）合计190万元、（第二批）52万元、（第三批3万元），总计245万元。其中中央资金174万元，省级资金42万元，市级资金29万元。按指标性质分，其中公用经费200万元，家庭经济困难学生生活补助39万元，免作业本费6万元。

（二）实施目的及支持方向。

实施目的在于提高义务教育家庭经济困难学生生活补助标准、提高特岗教师工资性补助标准、落实好学生“三免一补”补助政策，持续做好义务教育保障工作。支持方向涵盖义务教育阶段的公用经费投入、学生资助以及学习用品费用减免等方面。

（三）预算安排及分配管理。

预算安排根据教育事业统计数据和教育发展需求确定。资金分配原则主要考虑学校规模、学生数量、贫困学生比例等因素。在资金分配上，优先保障公用经费，确保学校正常运转；合理安排助学金，精准资助贫困学生；全面落实免作业本费，减轻学生经济负担。

（四）项目绩效目标设置。

1.整体绩效目标。

提高城乡义务教育质量，缩小城乡教育差距，提升学生综合素质。

2.区域绩效目标。

聚焦学校所在区域教育发展需求，通过城乡义务教育补助资金项目，优化学校的基本配置，填补学校硬件设施缺口，实现教育资源在区域内的均衡配置，推动区域教育事业的协同发展。

3.具体绩效目标。

公用经费足额使用、助学金精准发放、免作业本费政策全面落实等。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评，全面了解 2024 年城乡义务教育补助经费的使用效果和项目实施情况，发现存在的问题，为后续资金分配和项目改进提供依据，以更好地实现城乡义务教育的均衡发展。

（二）预设问题及评价重点。

2024年中央下达的该专项资金是否按时足额到位、是否严格按照预算安排及时足额用于学校日常开支维持学校正常运转、是否精准用于困难学生生活补助、是否全面罗实义务教育阶段三免一补政策，保障资金合理使用，监督其使用情况。

（三）评价选点。

项目绩效自评抽样选取了本学校作为点位，涵盖全部师生，以确保评价结果具有代表性。

（四）评价方法。

本次项目绩效自评我单位主要采用的单位自评法，由学校各业务科室负责人组成自评工作小组对项目资金的使用情况进行自我评估，详细梳理资金收支明细和项目实施效果情况。

（五）评价组织。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策。

我校该项目决策符合资金管理基本规范和严密要求，项目规划符合中省决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性等，且绩效目标设置合理性偏离度较小，资金投向属于政府支持范围，与项目总体规划和行业发展匹配，聚焦重点且未交叉重复。

2.项目管理。

我校未制定相关制度办法，但均严格按照资金文件要求对专项资金进行管理，明确资金的使用范围、审批流程、发放方式以及监督机制，做到资金管理有章可循。在资金分配管理上，严格按照设备学校日常运转所需开支以及各类学生占比进行分配，确保资金分配的公平性和合理性。绩效监管方面，建立了全过程绩效监控机制，定期对项目实施情况和资金使用效益进行跟踪监控和评价，及时发现问题并采取措施加以解决。

3.项目实施。

2024 年 3月、5月、8月，由中、省、市级财政统一拨款的共计 245万元城乡义务教育补助资金及时足额到位，到位率 100%。资金使用合理，该项目资金全部按照资金文件规定专款专用，无截留、挪用等现象。截至目前，项目预算执行率达到 100%，完成了预期目标。资金使用合规性强，严格按照规定的用途和标准使用资金，支出凭证齐全，账目清晰。在项目实施过程中，注重资金的效益性，合理安排资金，提高资金使用效率。

4.项目结果。

通过城乡义务教育补助项目资金的支持，2024年家庭经济困难寄宿生生活补助标准年生均小学由1000元提高到1250元，初中由1250提高到1500元，非寄宿生生活标准按照寄宿生生活标准的50%相应提高。本校所有贫困学生均享受到相应补助。“三免一补”政策得到全面落实，义务教育经费得到了全面保障。在项目实施过程中，学校严格把控时间节点，项目按时完成，保障了学校教育教学工作的正常秩序。

（二）专用指标绩效分析。

1. 民生保障。

在对象精准性方面，该项目资金主要用于日常教育经费保障、精准落实贫困生生活补助、全覆盖实施“三免一补”政策，资金使用对象精准。

该项目资金严格按照资金文件要进行使用，遵循了科学合理的资金使用标准和绩效评价标准，确保资金使用效益最大化。群众满意度和获得感较高。

（三）个性指标绩效分析。

学校学生资助资金及时足额到位，资金拨付率100%；贫困学生全部受助，受助率100%；教科书质量合格率100%；免作业本费资金到位率100%；师生满意度高。

四、评价结论

该项目绩效总体得分94.8分，项目实施达到了预期标准，师生满意度较高。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定相关资金管理办法。

附表：

1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

遂宁市第四中学校

2025年5月26日

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	94.8
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090022T000006214676-城乡义务教育补助经费；51090024T000011638635-城乡义务教育补助经费.；51090022T000006512313-教育发展专项资金
预算单位				四川省遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			城乡义务教育补助经费；教育发展专项资金
	资金管理办法（名称、文号）			四川省财政厅四川省教育厅关于下达《2024年城乡义务教育补助经费预算的通知》（川财教〔2024〕7号）（川财教〔2024〕37号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年城乡义务教育补助经费预算的通知》（遂财教〔2024〕28号）（遂财教〔2024〕60号）；遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年城乡义务教育补助经中央补助经费（综合奖补）预算的通知》（遂财教〔2024〕35号）
	使用范围			用于落实义务教育经费保障机制、实施免费义务教育、家庭经济困难学生生活补助、落实“三免一补”政策
	申报（补助）条件			九年一贯制学校
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		245
		其中：财政拨款		245
		其他资金		0
总体目标	年度目标
	进一步促进我市教育事业发展，更好的推进素质教育，提高教育教学质量。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	贫困学生受助比例	=	100	%	20	100%
		时效指标	学生资助拨付及时率	=	100	%	20	100%
			免费作业本资金到位及时率100%	=	100	%	20	100%
		质量指标	教科书质量合格率	=	100	%	20	100%
	满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	≥	90	%	20	94%

2024年四川省遂宁市第四中学校专项资金

（扶持青少年校园足球发展专项资金）

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

近年来，国家高度重视青少年校园足球的发展，将其作为推进素质教育、引领学校体育改革创新的重要突破口。根据《四川省财政厅四川省教育厅关于下达2024年第四批中央和省级教育补助资金预算的通知》（川财教〔2024〕）76号和《四川省财政厅四川省教育厅关于下达2024年第五批中央和省级教育补助资金预算的通知》（川财教〔2024〕）87号文件，2024年11月根据遂财教〔2024〕100号文件下达2024年省级扶持青少年校园足球发展专项资金2万元。

（二）实施目的及支持方向。

一是以校园足球为引领，带动学校体育赛事活动开展，推动各类项目在校园的普及与提高。二是改善学校体育基本师资、办学条件，引导各级政府持续投入，全社会关注重视学校体育工作，促进学生体质健康水平提升。

（三）预算安排及分配管理。

项目预算安排充分考虑了校园学生体育类运动的实际需求和资金的可承受能力。2024年11月，项目预算总额为 2 万元，均为省级资金财政拨款。资金分配原则主要遵循公平、公正、公开的原则，根据学校的实际情况和需求进行合理分配。主要用于学校学生参加各类体育赛事资金保障和购买学校体育用品等方面。

（四）项目绩效目标设置。

1.整体绩效目标。

以校园足球为引领，带动学校体育赛事活动开展，推动各类项目在校园的普及与提高。改善学校体育基本师资、办学条件，引导各级政府持续投入，全社会关注重视学校体育工作，促进学生体质健康水平提升。

2.区域绩效目标。

聚焦学校所在区域教育发展需求，通过扶持青少年校园足球发展资金项目，优化学校的体育基本师资，填补师资缺口，实现教育资源在区域内的均衡配置，推动区域体育教育事业的协同发展。

3.具体绩效目标。

在资金使用方面，确保资金严格按照预算安排，精准、足额地用学校体育发展，提升学生体质健康水平，资金使用合规率达到 100%。

二、评价实施

（一）评价目的。

本次绩效自评旨在全面、客观、准确地评估扶持青少年校园足球发展专项资金的使用效益和项目实施效果。通过对项目资金的投入、过程管理、产出成果以及社会效益等方面进行综合评价，总结项目实施过程中的经验与不足，为优化资金分配和使用提供依据，促进项目的后续运营达到预期效果，推动校园体育事业的可持续发展。同时，通过绩效自评，加强对项目资金的监督和管理，提高资金使用的透明度和公信力，确保资金使用符合相关政策法规和项目目标要求。

（二）预设问题及评价重点。

2024年市财政局下达的该专项资金是否按时足额到位、是否严格按照预算安排及时足额用于学校体育事业发展，保障资金合理使用，监督其使用情况。

（三）评价选点。

本次项目绩效自评选点主要为随机抽样调查。

（四）评价方法。

本次项目绩效自评我单位主要采用的单位自评法，由学校各业务科室负责人组成自评工作小组对项目资金的使用情况和体育工作开展情况进行自我评估，详细梳理资金收支明细和项目完成情况。

（五）评价组织。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策。

严格按照相关政策要求和工作流程进行项目立项和审批。在规划论证上，充分考虑了当地青少年校园足球的发展现状和需求，结合学校实际情况，制定了详细的发展规划和实施方案。资金投向合理明确，主要用于校园体育事业建设、赛事活动组织、师资培训等方面，符合项目的目标和任务。

2.项目管理。

我校未制定相关制度办法，但均严格按照资金文件要求对专项资金进行管理，明确资金的使用范围、审批流程、发放方式以及监督机制，做到资金管理有章可循。在分配管理上，严格按照规定的程序和标准进行资金分配，确保资金分配公平、公正、公开。绩效监管方面，建立了全过程绩效监控机制，定期对项目实施情况和资金使用效益进行跟踪监控和评价，及时发现问题并采取措施加以解决。

3.项目实施。

2024 年 11月，省级财政统一拨款的 2 万元聘用教师补助资金及时足额到位，到位率 100%。资金使用进度合理，无截留、挪用等现象。截至目前，项目预算执行率达到 100%，完成了预期目标。资金使用合规性强，严格按照规定的用途和标准使用资金，支出凭证齐全，账目清晰。在项目实施过程中，注重资金的效益性，合理安排资金，提高资金使用效率。

4.项目结果。

通过扶持青少年校园足球发展专项资金的支持，学生参加各类体育赛事的频率明显提高，促进了学生体质健康水平提升，圆满完成了项目目标。在项目实施过程中，学校严格把控时间节点，项目按时完成，保障了学校教育教学工作的正常秩序。

（二）专用指标绩效分析。

1. 民生保障。

在区域均衡性方面，扶持青少年校园足球发展专项资金的投入，有效带动了学校体育赛事活动开展，促进了区域间学校教体育教育工作的均衡发展。

在对象精准性方面，项目资金主要用于支持有体育兴趣和潜力的青少年学生，通过选拔和培养，为他们提供更好的体育训练和比赛机会，确保资金使用对象精准。

项目制定了科学合理的资金使用标准和绩效评价标准，确保资金使用效益最大化。例如，在体育师资培训方面，根据培训内容和培训时长制定了相应的费用标准；在赛事活动方面，根据比赛规模和参赛人数制定了费用标准。

（三）个性指标绩效分析。

学校学生参加“贡嘎杯”篮球、足球比赛1项，参与体育赛事活动的学生人数240人+，举办学校体育活动2次，学生及家长满意度达到89%，学校体质健康测试合格率95%以上，提升学生参与体育锻炼的积极性。

四、评价结论

该项目绩效总体得分93.1分，项目实施达到了预期标准，师生满意度较高。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定《聘用教师补助资金管理办法》，完善《聘用教师管理规定》。

附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	93.1
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090023T000008735304-扶持青少年校园足球发展专项资金
预算单位				四川省遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			扶持青少年校园足球发展专项资金
	资金管理办法（名称、文号）			遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年中省市级部分教育补助资金的通知》（遂财教〔2024〕100号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达《2024年中省市级部分教育补助资金的通知》（遂财教〔2024〕100号）
	使用范围			用于学校开展体育赛事活动经费保障
	申报（补助）条件			九年一贯制学校
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		36
		其中：财政拨款		36
		其他资金		0
总体目标	年度目标
	进一步促进我市教育事业发展，更好的推进素质教育，提高教育教学质量。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	参加“贡嘎杯”篮球、足球比赛	≥	1	项	10	100%
		质量指标	参与体育赛事活动的学生人数	≥	200	人	20	98%
			学校体质健康测试合格率	≥	95	%	20	100%
		社会效益指标	提升学生参与体育锻炼	≥	90	%	20	98%
			举办篮球、排球等学校体育活动	≥	3	次	10	98%
	满意度指标	服务对象满意度指标	学生及家长满意度	≥	90	%	20	96%

2024年四川省遂宁市第四中学校专项资金

（教育质量奖）绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

随着社会对优质教育需求的不断增长，为激励学校提升教育教学质量，推动教育事业持续发展，2024年1月、2月、7月、9月、12月根据遂财教〔2024〕11、27、50、70、71、109号文件下达2024年市本级教育发展资金402.32万元。项目立项依据国家《深化新时代教育评价改革总体方案》及本地教育发展规划。

（二）实施目的及支持方向

教育质量奖旨在树立教育质量标杆，发挥示范引领作用，激发学校和教师提升教育质量的积极性与创造性，全面提高区域教育发展水平。加快推进素质教育，提高教育教学质量。

（三）预算安排及分配管理

本年度教育质量奖预算总额为 402.32万元，资金主要来源于市级财政专项拨款。分配原则严格按照资金文件要求进行分配，专项资金用于兑现2023-2024年度市本级各直属学校教师（含离退休教师生活补助费）绩效目标考核奖，合计人数142人，学校合理使用2024年教育发展资金，并对资金使用过程进行全程监督。资金使用率100%，截止评价时点项目市级资金已全部支出。资金使用安全、规范及有效，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标。

确保义务教育教师平均工资水平不低于当地公务员平均工资水平和高中教师收入稳步提高。进一步提升教育教学质量，提高教师队伍整体水平。

2. 区域绩效目标。

聚焦学校所在区域教育发展需求，通过教育发展资金项目，平衡区域间教师收入水平，推动区域体育教育事业的协同发展。

3. 具体绩效目标。

在资金使用方面，确保资金严格按照预算安排，精准、足额地用于兑现学校教师（含离退休教师生活补助费）基础绩效，增强教师教学积极性，吸引更高质量人才。

二、评价实施

（一）评价目的

通过绩效自评，全面了解教育质量奖资金使用效益和项目实施效果，检验是否达到激励教师教育质量提升的预期目标，总结经验教训，发现评选过程及奖励机制中存在的问题，为优化教育质量奖评选方案、提高资金使用效率、完善激励机制提供科学依据。

（二）预设问题及评价重点

预设问题包括奖励对象评选是否公平公正、资金分配是否合理、奖励是否有效促进教育质量提升等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价，重点关注项目决策的科学性（评选标准是否合理）、项目管理的规范性（评审流程是否透明）、项目实施的有效性（奖励资金是否及时发放）、项目结果的效益性（是否带动区域教育质量提升）。

（三）评价选点

本次绩效自评选取全校师生，确保样本具有广泛代表性，能全面反映教育质量奖在不同层面的实施效果。

（四）评价方法

本次项目绩效自评我单位主要采用的单位自评法，由学校各业务科室负责人组成自评工作小组对项目资金的使用情况和项目完成情况进行评价。了解教育质量奖对学校教育氛围、教师教学积极性和学生学习动力的影响。

（五）评价组织

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。

教育质量奖评选依据国家教育政策和本地教育发展需求制定评选标准，决策程序规范，前期通过广泛征求学校、教师意见，对评选方案进行多次论证和修订，资金投向明确聚焦教育质量提升关键领域，项目决策科学合理。

2.项目管理。

3.项目实施。

预算执行率达到 100%，资金使用严格按照规定用途，无截留、挪用现象。在项目实施过程中，在项目实施过程中，注重资金的效益性，合理安排资金，提高资金使用效率。

4.项目结果。

通过教育发展专项资金的支持，有效提高了义务教育教师的平均工资收入水平，进一步提升了教育教学质量，提高了教师队伍整体水平。

（二）专用指标绩效分析

1.民生保障

在区域均衡性方面，教育发展专项资金的投入，有效拉提升了教师的平均工资收入水平，但是与其他发达地区的之间差距还是较大，区域均衡性方面拿的改变并不明显。

在对象精准性方面，项目资金主要用兑现教师基础绩效，资金使用对象精准。

项目制定了科学合理的资金使用标准和绩效评价标准，确保资金使用效益最大化。

（三）个性指标绩效分析

该项目的实施使142名教师受益，增强教师教学积极性9%，项目资金100%在成本预算范围内进行列支，进一步改善教师生活水平，促进教育教学工作发展7.5%，明显提高教育教学质量、教师教学水平，教师满意度较高。

四、评价结论

经综合评价，教育质量奖项目绩效自评总分为 96.6 分。项目实施在激励学校和教师提升教育质量、树立教育标杆等方面取得了一定成效，大部分绩效目标得以实现，但在成果推广、宣传力度和部分个性指标完成度上存在不足。总体而言，项目达到了预期部分目标，资金使用合理，管理较为规范，但仍需进一步优化完善。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定相关专用资金管理办法。

附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	96.6
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090023T000008739500-教育质量奖
预算单位				遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			2024年教育质量奖
	资金管理办法（名称、文号）			《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于预拨2024年市本级教育发展资金（兑现部分教育质量提升）资金预算的通知》（遂财教〔2024〕11号、27号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达2024年市本级教育发展资金（兑现2023年教育质量奖）资金预算的通知》（遂财教〔2024〕50号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（清算2023年教育质量提升）预算的通知》（遂财教〔2024〕70号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（兑现2024退休教师教育质量奖）预算的通知》（遂财教〔2024〕71号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（清算2024教育质量提升基础绩效）预算的通知》（遂财教〔2024〕109号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于预拨2024年市本级教育发展资金（兑现部分教育质量提升）资金预算的通知》（遂财教〔2024〕11号、27号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于下达2024年市本级教育发展资金（兑现2023年教育质量奖）资金预算的通知》（遂财教〔2024〕50号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（清算2023年教育质量提升）预算的通知》（遂财教〔2024〕70号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（兑现2024退休教师教育质量奖）预算的通知》（遂财教〔2024〕71号）；《遂宁市财政局遂宁市教育和体育局关于2024年市本级教育发展资金（清算2024教育质量提升基础绩效）预算的通知》（遂财教〔2024〕109号）
	使用范围			用于兑现2023-2024年学校教师（含离退休教师生活补助费）奖励绩效及部分基础绩效。
	申报（补助）条件			九年一贯制学校
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		402.39
		其中：财政拨款		402.39
		其他资金
总体目标	年度目标

绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	受益教师数量	≥	120	人	20	100%
		质量指标	增强教师教学积极性	≥	10	%	20	93.75%
		成本指标	在预算成本内列支	＝	402.39	万元	20	100%
	效益指标	经济效益指标	明显提高教育教学质量、教师教学水平	≥	10	%	10	75%
			进一步改善教师生活水平，促进教育教学工作发展	≥	10	%	20	93.75%
	满意度指标	服务对象满意度指标	教师满意度	≥	90	%	10	75%

2024年四川省遂宁市第四中学校专项资金

（公共卫生特别服务岗省级补助资金）

绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

在常态化疫情防控及提升校园公共卫生服务水平的大背景下，为加强学校公共卫生工作力量，保障师生身体健康和生命安全，根据《遂宁市财政局遂宁市为生健康委员会关于下达2024年公共卫生特别服务岗市级补助资金的通知》（遂财社〔2024〕77号）文件要求下达2024年公共卫生特别服务岗省级补助资金2.68万元。该项目旨在通过设立公共卫生特别服务岗位，配备专业人员负责校园疾病防控、卫生监督、健康教育等工作。

遂宁市教育局作为主管部门，负责统筹规划全市学校公共卫生工作，指导学校落实公共卫生政策，监督项目实施情况；遂宁市第四中学校则具体承担项目执行工作，包括岗位设置、人员管理、工作安排及资金使用管理等。

（二）实施目的及支持方向

用于兑现公共卫生特别服务岗人员工资待遇。

（三）预算安排及分配管理

本年度公共卫生特别服务岗省级补助资金预算总额为2.68万元，资金全部来源于财政专项拨款。资金分配严格按照资金文件拨付到人。

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标。

通过资金投入，及时兑现卫生公共特别服务岗人员工资待遇，提升单位应对突发重大公共卫生事件的能力。

2. 区域绩效目标。

结合遂宁市教育系统公共卫生工作整体规划，要求本校公共卫生服务工作达到区域内同类学校平均水平。

3. 具体绩效目标包括：

持续保持公共卫生特别服务岗人员1名，开展校园卫生巡查每周不少于 2次，组织健康知识讲座每学期不少于4场，师生对校园公共卫生服务的满意度达到 90% 以上。

项目自评工作由遂宁市第四中学校成立专门的绩效自评小组，制定自评方案，通过查阅资料、实地检查、问卷调查等方式，对照绩效目标对项目实施情况进行全面评估，并形成自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评，全面了解公共卫生特别服务岗省级补助资金的使用效益和项目实施效果，检验是否达到提升校园公共卫生服务水平的预期目标，总结项目实施过程中的经验教训，发现资金管理、人员配置、工作开展等方面存在的问题，为优化项目管理、提高资金使用效率、完善校园公共卫生服务体系提供科学依据。

（二）预设问题及评价重点

预设问题包括资金使用是否合规、人员配置是否合理、公共卫生服务工作是否有效开展、项目实施是否达到预期效果等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，重点关注项目决策的科学性、项目管理的规范性、项目实施的有效性、项目结果的效益性。

（三）评价选点

本次绩效自评选取学校公共卫生服务岗的各个工作环节作为评价点位，包括人员管理、日常卫生巡查、传染病防控、健康教育活动开展、资金使用与设备购置等方面，确保全面覆盖项目实施的关键领域。

（四）评价方法

案卷研究法：查阅项目立项文件、资金分配方案、人员招聘资料、培训记录、设备采购合同及财务凭证等档案资料，核查项目决策、管理和资金使用的规范性。

实地勘察法：实地查看校园卫生环境、卫生检测设备使用情况，检查日常卫生巡查记录和传染病防控措施落实情况。

问卷调查法：设计针对师生的调查问卷，了解他们对校园公共卫生服务工作的满意度、对健康知识的掌握程度以及对公共卫生服务的需求和建议。

座谈调研法：组织公共卫生特别服务岗人员、教师代表和学生代表召开座谈会，听取项目实施过程中的经验、问题和改进建议。

（五）评价组织

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

项目立项严格依据省级政策文件，决策程序规范。在岗位设置和资金申报前，学校对校园公共卫生服务需求进行了充分调研和论证，资金投向精准聚焦校园公共卫生服务关键领域，项目决策科学合理。

2.项目管理

学校制定了完善的资金管理办法和人员管理制度，明确了资金使用范围、审批流程和人员岗位职责。在资金分配和使用过程中，严格按照规定执行，定期对项目实施情况进行检查和监督，确保项目管理规范有序。

4.项目实施

预算执行率达到 100%，资金使用严格按照规定用途，无截留、挪用现象。项目按计划顺利推进。

5.项目结果：大部分绩效目标已完成，如人员招聘数量、卫生巡查次数、健康讲座场次等均达到预期；校园传染病发病率有所下降，师生健康知识知晓率有所提高。

（二）专用指标绩效分析

公共卫生特别服务岗省级补助资金项目属于民生保障类项目。在区域均衡性方面，学校公共卫生服务工作与区域内其他学校保持同步推进；对象精准性上，资金和人员配置精准服务于校园公共卫生工作；标准合理性方面，人员薪酬标准、设备购置标准等符合相关规定和学校实际需求；通过问卷调查，师生满意度达到 98%，但仍有部分师生对公共卫生服务的细节提出改进意见。

（三）个性指标绩效分析

资金对应发放人数1人，应对突发公共卫生事件的能力持续提升；资金发放率100%

四、评价结论

经综合评价，四川省遂宁市第四中学校公共卫生特别服务岗省级补助资金项目绩效自评总分为93 .7分。总体而言，项目达到了预期的大部分目标，资金使用合理，管理较为规范，但仍需进一步改进和完善。

五、存在主要问题

我校对该项资金的使用主要是按照资金文件要求来进行管理，未制定专门的资金管理办法。

六、改进建议

下来后我校将着手完善制度建设，制定相关专项资金管理办法。

附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2. 专项资金绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

序号	项目资金末端分配点位	自评得分（百分制）	备注
1	遂宁市第四中学校	93.7
2
3
4
5
6
7
8
……

备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

附表2

专项资金绩效目标完成情况自评表
项目名称				51090023T000009704662-公共卫生特别服务岗省级补助资金
预算单位				遂宁市第四中学校
项目类型				民生保障
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指常年项目）			遂宁市财政局遂宁市为生健康委员会关于下达2024年公共卫生特别服务岗市级补助资金的通知》（遂财社〔2024〕77号）
	资金管理办法（名称、文号）			遂宁市财政局遂宁市为生健康委员会关于下达2024年公共卫生特别服务岗市级补助资金的通知》（遂财社〔2024〕77号）
	绩效分配方式			£因素法	£项目法		R据实据效	£因素法与项目法相结合
	立项依据			遂宁市财政局遂宁市为生健康委员会关于下达2024年公共卫生特别服务岗市级补助资金的通知》（遂财社〔2024〕77号）
	使用范围			用于兑现公共卫生特别服务岗人员工资待遇
	申报（补助）条件			九年义务制教育
	项目起止年限			长期
项目资金（万元）		年度资金总额：		2.68
		其中：财政拨款		2.68
		其他资金
总体目标	年度目标

绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	发放人数	=	1	人	40	100%
		质量指标	应对突发公共卫生事件的能力持续提升	≥	10	%	30	93.75%
		时效指标	资金发放率	=	100	%	30	100%