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公开时间：2024年8 月 22 日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（注：请部门根据实际注明页码）
第一部分部门概况
一、部门职责
遂宁市政府国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）为市政府工作部门，主要职责是依法监管市属企业的国有资产，指导推进国有企业改革和重组，参与制定国有资本经营预算有关管理制度，负责所监管企业考核分配等工作。
二、机构设置
遂宁市国资委内设6个科室：办公室、党委办公室、政策法规科、资本监管科、考核监管科、发展改革科。
遂宁市国资委下属二级预算单位0个。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计5285.85万元。与2023年相比，收、支总计各增加1261.04万元，增加31.33%。主要变动原因是本年度拨付企业注册资本金增加。（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计5284.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2369.03万元，占44.83%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入2846万元，占53.85%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入69.94万元，占1.32%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计5284.97万元，其中：基本支出465.4万元，占8.81%；项目支出4819.57万元，占91.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支总计5285.85万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加1261.04万元，增加31.33%。主要变动原因是本年度拨付企业注册资本金增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出2369.03万元，占本年支出合计的44.83%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1798.72万元，增长315.39%。主要变动原因是项目支出较大，对其他企业补助1500万元、污染防治成效巩固财政贴息资金（渠河饮用水源取水口北移项目）230万元。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出2369.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出3.62万元，占0.15%；社会保障和就业支出43.78万元，占1.85%；卫生健康支出15.12万元，占0.64%；节能环保支出230.06万元，占9.71%；资源勘探工业信息等支出545.74万元，占23.04%;住房保障支出30.72万元，占1.3%；其他支出1500万元，占63.32%
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为2369.03万元，完成预算96.17%。其中：
1.一般公共服务支出（201）商贸事务（13）招商引资（08）：支出决算为3.62万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）: 支出决算为5.97万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为37.81万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）: 支出决算为15.12万元，完成预算100%。
4.资源勘探工业信息等支出（215）国有资产监管（07）其他国有资产监管支出（99）:支出决算为159.36万元，完成预算100%。
5.资源勘探工业信息等支出（215）国有资产监管（07）行政运行（01）:支出决算为386.38万元，完成预算100%。
6.节能环保等支出（211）污染防治（03）其他污染防治（99）: 支出决算为230.06万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为30.72万元，完成预算100%。
8.其他支出（229）其他支出（99）其他支出（99）:支出决算为1500万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出464.5万元，其中：
人员经费390.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费73.78万元，主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为3.60万元，完成预算94.7%，较上年减少0.36万元，减少9.09%。决算数小于预算数的主要原因是持续压降三公经费，据实列支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.50万元，占97.22%；公务接待费支出决算0.1万元，占2.78%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.50万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。
其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。
公务用车运行维护费支出3.50万元。主要用于出差、市内文件派送等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.1万元，完成预算33.33%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.36万元，下降78.26%。主要原因是持续压降三公经费，据实列支。其中：
国内公务接待支出0.1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.1万元，具体内容包括：本年度接待省国资委在线监管系统建设情况验收小组。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年国有资本经营预算财政拨款支出2846万元，占本年支出合计的53.85%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出减少7.64万元，下降0.27%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，市国资委机关运行经费支出74.7万元，比2023年减少0.89万元，下降1.21%。主要原因是厉行节约，减少日常经费支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，市国资委政府采购支出总额10.6万元，其中：政府采购货物支出10.6万元。主要用于集中办公。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，市国资委共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，市国资委在2024年度预算编制阶段，组织对购置办公桌椅项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成市国资委2024年部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、国资国企在线监管平台购买社会化服务经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，市国资委部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.75分；国资国企在线监管平台购买社会化服务经费专项预算项目绩效自评得分为97.5分。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
11.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
12.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
13.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于国有资产监管方面的支出。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2024年度部门整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
根据《遂宁市人民政府办公室〈关于印发遂宁市政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知〉》〈遂府办函〔2005〕160号〉文件要求。本部门内设6个科室，包括办公室、党委办公室、政策法规科、资本监管科、考核监管科、发展改革科。
（2） 机构职能。
根据《遂宁市人民政府办公室〈关于印发遂宁市政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知〉》〈遂府办函〔2005〕160号〉文件要求。遂宁市国资委为市政府工作部门，主要职责是依法监管市属企业的国有资产，指导推进国有企业改革和重组，参与制定国有资本经营预算有关管理制度，负责所监管企业考核分配等工作。
1.根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。
2.研究拟订国有资产管理办法和规章制度，依法对县（区）国有资产管理进行指导和监督。
3.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
4.指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。
5.通过法定程序和市委授权对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
6.参与制定国有资本经营预算有关管理制度；提出所监管企业年度国有资本经营预算建议草案；组织和监督所监管企业国有资本经营预算的执行；编报所监管企业年度国有资本经营决算草案；负责组织所监管企业上缴国有资本收益。
7.协调中央、省和外地在遂国有企业改革发展中与地方相关的事宜。
8.承办市政府交办的其他事项。
（3） 人员概况。
根据《遂宁市人民政府办公室〈关于印发遂宁市政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知〉》〈遂府办函〔2005〕160号〉文件要求。本部门行政编制17名。截至2024年12月31日，实际在职18人，其中行政编制17人、临聘人员1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
本部门2024年度财政资金收入5284.97万元，其中，一般公共预算财政拨款收入2369.03万元、国有资本经营预算财政拨款收入2846万元、其他收入69.94万元。
（2） 支出情况。
本部门2024年度支出合计4023.93万元，其中，基本支出475.52万元、项目支出3548.41万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
本部门2024年度年末结转和结余财政资金收入8730.35万元。
3、 部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
本部门预算总体绩效较高。履职效能上，各项工作任务高标准完成，获上级认可；预算管理科学规范，编制合理、执行率达 97.9%；资产管理配置合规、使用高效；采购全流程严谨，服务质量优；财务制度健全、核算精准。
1.履职效能。根据部门整体绩效目标中选核心职能目标，对职能目标完成效果情况进行绩效分析。
（1）优化国资架构体系
以启动实施新一轮国企改革深化提升行动为契机，加快发展壮大市属企业，集中优势资源在“城市建设、城市运营、产业发展”三大领域打造国有资本投资运营平台，着力推动遂宁发展集团打造城市建设压舱石、遂宁兴业集团打造城市运营主力军、支持遂宁产投集团打造产业发展加速器，持续做强做优做大，加快成为区域支柱与领军企业，全方位助力遂宁市区域发展迈上新台阶。2024年开展对应项目2项，情况如下：
1.资金安排情况。
为推进国资国企高质量发展，2024年开展对应项目2项，资金合计81.85万元。其中，国资国企在线监管平台购买社会化服务经费，预算执行率在100%；国企改革深化提升行动经费（2023-2025年），预算执行率在100%。
优化国资架构体系目标情况表 | |||||||
单位：元 | |||||||
重点任务 | 项目类型 | 序号 | 项目名称 | 年初预算 | 调整预算 | 决算 | 执行率 |
任务一：优化国资架构体系，强化国企支撑功能 | 高质量发展专项类 | 1 | 国资国企在线监管平台购买社会化服务经费 | 73.85 | 0 | 73.85 | 100% |
2 | 国企改革深化提升行动经费（2023-2025年） | 85.5 | 0 | 85.5 | 100% | ||
合计 | 159.35 | 0 | 159.35 | 100% | |||
2.目标实现情况。
根据市国资委关于2024年工作情况及2025年工作打算的报告总结等材料，优化国资架构体系目标实现情况如下：
国资国企在线监管平台购买社会化服务项目顺利完成，平台实现了对市属重点国有企业的实时数据采集、动态监测和风险预警，覆盖企业数量较项目实施前增加 30%，为国资架构优化提供了精准的数据支撑。通过平台对企业的运营数据进行分析，为遂宁发展集团、遂宁兴业集团、遂宁产投集团的资源调配和业务布局提供了科学依据，各集团在对应领域的市场影响力逐步提升。
国企改革深化提升行动经费（2023-2025 年）相关工作有序推进，为贯彻落实中、省《国有企业改革深化提升行动》（2023—2025）方案精神，印发了《遂宁市国有企业改革深化提升行动方案》和《遂宁市国有企业改革深化提升行动实施方案工作台账》，将改革任务分解为9大类任务，32项分项任务，193项具体任务。截至11月，全市改革任务完成率达70.46%，其中：市属国有企业完成74.97%（兴业集团70%、发展集团80%、产投集团74.9%）；辖区国有企业完成68.78%（船山区69%、安居区70%、射洪市70%、蓬溪县68%、大英县71.2%、经开区65%、河东新区68%、高新区69%）；全市整体提前完成今年“70%以上改革任务”，部分辖区也将在本年内完成改革任务。提升了企业改革推进能力，为后续国资架构进一步优化奠定了坚实基础。
3.指标完成情况。
根据市国资委关于2024年工作情况及2025年工作打算的报告总结等材料，优化国资架构体系目标实现情况如下及指标完成情况如下：
年度绩效目标 | 重点履职项目 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标值 | 实际完成指标值 | 完成率 | 佐证材料名称 |
优化国资架构体系，强化国企支撑功能 | 国资国企在线监管平台购买社会化服务经费 | 产出指标 | 数量指标 | 覆盖企业数量 | 50 | 50 | 100% | 国资国企在线监管平台10.8.191.100 |
质量指标 | 与省国资监管平台实时对接 | 优 | 15 | 100% | ||||
时效指标 | 全年24小时运行保障及维护维修 | 100 | 100 | 100% | ||||
效益指标 | 可持续发展指标 | 持续升级开发系统等 | 优 | 优 | 100% | |||
社会效益指标 | 保障国资国企健康运行 | 优 | 优 | 100% | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 企业满意度 | 90 | 90 | 100% |
2. 预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
（1）预算编制质量
根据《关于批复市本级2024年部门预算的通知》年初预算批复等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。本单位2024年偏离度0。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重8分、得分7.36分。
单位：万元 | |||
预算编制质量 | 预算执行数 | 年初预算数 | 财政拨款预算偏离度 |
财政拨款 | 5274.37 | 5368.68 | 8% |
资产配置 | 0 | 0 | 0% |
政府采购 | 10.6 | 10.6 | 0% |
预算编制质量得分计算 | 7.66 | ||
（2）支出执行进度
根据《关于批复市本级2024年部门预算的通知》年初预算批复等文件及2024年1-12月预算可执行情况表。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重9分、得分8.99分。本单位2024年支出执行进度具体如下：
实际支出数 | 预算数 | 支出执行进度 | |
中省转移支付资金 | 0 | 0 | 0 |
专项债券资金 | 0 | 0 | 0 |
专项预算项目 | 4819.57 | 4823.95 | 99.9% |
（3）预算年终结余
根据《关于批复市本级2024年部门预算的通知》年初预算批复等文件及2024年1-12月预算可执行情况表及2024年部门决算表。本单位2024年年终部门结转金额1.77万元，2024年，部门预算5379.28万元。部门整体预算结余率1.77%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重8分、得分7.86分。
（4）严控一般性支出
根据《关于批复市本级2024年部门预算的通知》年初预算批复等文件及2024年1-12月预算可执行情况表及2024年部门决算表。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分5.6分。
2023年 | 2024年 | 较上年增减变化 | ||||
一般性支出指标 | 年初预算数（元） | 决算数（%） | 年初预算数（元） | 决算数（%） | 年初预算数（元） | 决算数（%） |
一、“三公”经费支出 | 46700 | 39566.57 | 38000 | 36030 | -0.19 | -8.94% |
（一）公务接待费 | 11,700.00 | 4,590.00 | 3,000.00 | 1,030.00 | -0.74 | -77.56% |
（二）因公出国（境）费 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
（三）公务用车购置及运行维护费 | 35,000.00 | 34,976.57 | 35,000.00 | 35,000.00 | 0 | 0.07% |
其中：1.公务用车购置费 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
2.公务用车运行维护费 | 35,000.00 | 34,976.57 | 35,000.00 | 35,000.00 | 0 | 0.07% |
二、会议费 | - | 10,477.00 | 0 | 1,705.00 | 0 | -83.73% |
三、培训费 | - | 258,626.00 | 0 | 0 | 0 | -100.00% |
四、差旅费 | - | 115,897.22 | 61,474.39 | 0 | -46.96% | |
五、机关运行经费 | - | 738,146.71 | 816,198.21 | 746,950.50 | 0 | 1.19% |
（一）行政单位 | - | 738,146.71 | 816,198.21 | 746,950.50 | 0 | 1.19% |
（二）参照公务员法管理事业单位 | - | - | - | - | 0 | - |
3. 资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。
（1）人均资产变化率
根据2024年部门决算报表、部门预算报表及部门行政事业性国有资产报表资料，本部门部门人均资产变化率23.44%%（其中2024年行政事业单位人均占有资产1.61万元/人员、2023年行政事业单位人均占有资产1.31万元/人员）。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分0分。
单位 | 年份 | 固定资产净值 | 无形资产净值 | 总资产 | 编制内实有人数 | 人均资产 | 人均资产变化 |
市国资委 | 2023 | 23.52 | 0 | 35.84 | 18 | 1.31 | 23.44% |
2024 | 27.42 | 0 | 52.44 | 17 | 1.61 |
（2）（含下属单位）
根据市资产利用率国资委截至2024年12月31日固定资产卡片明细数据，超最低使用年限的办公家具资产利用率为0%；超最低使用年限的办公设备资产利用率为0%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分1.69分。
超最低使用年限的办公家具账面原值 | 办公家具账面原值 | 资产利用率 | |
市国资委 | 11.96 | 25.75 | 46% |
超最低使用年限的办公设备账面原值 | 办公家具账面原值 | 资产利用率 | |
市国资委 | 51.76 | 77.71 | 67% |
（3）资产盘活率
根据市国资委截至2024年12月31日固定资产卡片明细数据。2024年部门闲置资产占比变化率100%，根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。详细情况如下：
年份 | 闲置资产账面价值 （万元）） | 总资产账面价值 （万元） | 资产盘活率 |
2023年 | 0 | 24.9 | 100% |
2024年 | 0 | 27.42 | 100% |
4. 采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
（1）支持中小企业发展
根据部门涉及政府采购预算的《政府采购预算表》。本部门2024年未发生任何政府采购项目，即不涉及需面向中小企业预留采购份额的相关内容，无此类采购情况，因此面向中小企业采购金额为0万元，面向小微企业采购金额为0万元。符合财政部 工业和信息化部《关于印发〈政府采购促进中小企业发展管理办法〉的通知》（财库〔2020〕46号）有关要求。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。
（2）采购执行率
根据单位涉及政府采购项目及2024年有关系项目合同及支付等资料。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重3分、得分3分。本部门2024年采购执行率100%。具体如下：
涉及单位 | 项目名称 | 当年政府采购预算数（万元） | (含）当年未完成政府采购项目 | 当年已完成合同总额（万元） | 当年已完成采购项目节约金额 | 当年政府采购实际支付总金额（万元） | 采购执行率 |
市国资委 | 办公桌椅购置 | 10.6 | 0 | 10.6 | 0 | 10.6 | 100% |
5. 财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
（1）财务管理制度建设情况：本部门制定了《市国资委机关财务管理制度》，财务机构严格执行有关制度。不涉及扣分。
财务岗位设置情况：本部门因人员紧缺，目前仅设置出纳1个财务工作岗位，暂由该岗位人员承担机关日常基础财务工作。出纳岗位的职责权限为办理现金及银行结算，严格按制度和审批流程收付；登记现金、银行日记账，日清月结，确保账实相符；保管现金、票据及印章；协助整理报销单据、装订凭证。本部门严格实行不相容岗位分离。不涉及扣分。
资金使用规范情况。财务部门在本部门绩效自评价期间抽查了2024年国有企业政策性补贴、注资成达万铁路投资有限责任公司、2024年放映公司退休职工活动经费等项目支付有关资料。部门资金使用符合相关财务管理制度规定的（专项资金管理办法）。不涉及扣分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数15个，涉及预算总金额3308.97万元，1—12月预算执行总体进度为99%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额1510.6万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1. 项目决策。将围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
（1）决策程序
根据《关于印发<遂宁市市本级财政支出事前绩效评估管理暂行办法>的通知》，对“年度预算100万元以上的新增项目，年度预算增幅达到30%或增加金额100万元以上的延续性项目”开展事前绩效评估。2024年本部门应开展部门预算阶段项目（含一次性项目）总数18个、实际开展部门预算阶段项目（含一次性项目）18个，开展比例100%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
（2）目标设置
根据《绩效目标管理办法》、《关于开展2O25年部门预算编报工作的通知》以及本部门项目绩效目标及预算审核结果。不存在绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）的项目。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
（3）项目入库
根据《关于开展2O25年部门预算编报工作的通知》（可能是），2024年部门预算项目要求入库时间为2024年11月20日之前。根据一体化系统导出明细数据。不存在规定时间内未入财政部门预算阶段项目（含一次性项目），项目入库及时率100%。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分4分。
2. 项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。
（1）执行同向
2024年本部门部门预算阶段项目（含一次性项目）总数18个，按照“抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数10个以下的全部纳入，每增加5个多纳入1个，最多不超过30个”，根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重5分、得分4.2分。执行同向情况如下：
序号 | 实施单位 | 绩效目标设置方向及内容 | 实际列支内容 | 是否执行同向 | 备注说明 |
1 | 市国资委 | 人才公寓维护项目 | 其他解决历史遗留问题及改革成本支出 | 是 | |
2 | 市国资委 | 遂宁兴业集团项目补贴 | 国有企业政策性补贴 | 是 | |
3 | 市国资委 | 注资成达万铁路投资有限责任公司 | 其他国有企业资本金注入 | 是 |
（2）项目调整
根据2024年本部门应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数1个，不涉及应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。
（3）执行结果
2024年本单位共实施16个项目，其中：常年项目15个，一次性项目和阶段项目3个。根据一体化系统预算可执行情况表，共14个常年项目预算结余率小于10%，1个常年项目预算结余率大于10%；共3个一次性项目和阶段项目预算结余率小于10%。
根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重4分、得分3.87分。
3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
2024年部门预算中我委包含18个部门预算项目：办公桌椅购置、国资国企在线监管平台购买社会化服务经费、注资成达万铁路投资有限责任公司、国企改革深化提升行动经费（2023-2025年）、遂宁传媒集团财政补助资金、渠河饮用水源取水口集中北移工程项目、2022年四川省污染防治成效巩固财政贴息资金（渠河饮用水源取水口北移项目）、跨区域合作专项资金、2024年国有企业政策性补贴、2024年国企改革补助、2024年贴息补助、兴业国丰粮油公司补助资金、2024年出资遂宁传媒集团、注册资本金（出资守正实业公司）、2024年放映公司退休职工活动经费、人才公寓维护、国企办医院退休人员费用、遂宁兴业集团项目补贴、遂宁发展集团贴息补助。预算项目绩效目标要素完整，包括总体目标、项目完成目标、项目效益指标、满意度指标，绩效指标细化、量化至三级指标值。
（1）目标完成
截至2024年底，我委已完成上述项目绩效目标包含的所有数量指标。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。
（2）目标偏离
2025年本单位共实施18个项目，2024年已完成预期指标值的数量指标。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重6分、得分6分。
（3）实现效果
2024年本部门共实施18个项目，均完成效益指标。各类项目均实现其效果。根据《部门整体支出绩效自评打分表》的评分说明本项指标权重5分、得分5分。
（三）重点领域绩效分析。
2024年，我委国有资本经营预算涉及18个部门预算项目，涵盖资产购置、平台运维、国企改革等多领域，各项目绩效目标要素完整，执行良好。所有项目均按计划推进，办公桌椅购置、国资国企在线监管平台运维等任务全面完成，补贴类项目精准落实政策，基建及运维项目按质竣工，退休职工活动、退休人员费用发放等民生事项落地。从指标看，项目完成目标、效益指标均有效达成，国企改革补助等项目指标完成率 100%，国资监管平台助力预警整改风险，跨区域合作资金带动项目落地。国有资本经营预算优化布局，助力保值增值、企业增效与民生保障，执行合规高效，后续将持续优化管理，提升治理水平，为国有资本运作、国企改革深化筑牢支撑。
（四）绩效结果应用情况。
2024年，我委高度重视国有资本经营预算项目绩效结果应用。全年涉及的18个部门预算项目（涵盖办公桌椅购置、国资国企在线监管平台运维、国企改革补助等）均按计划推进，绩效目标要素完整，项目完成目标、效益指标均有效达成，服务对象满意度很高。在实践中，将绩效结果深度融入国有资本布局优化，通过精准投放预算，推动国企改革、基础设施、民生服务等领域发展，助力国有资本保值增值；同时，将绩效结果与预算编制、资源配置直接挂钩，依据指标完成情况动态调整资金投向，确保资金用在关键处，形成“以效定支、以支促效” 的管理闭环，充分发挥绩效结果的导向作用，提升国有资本治理效能，因应用成效显著，不涉及扣分。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年，我委严格按照年初预算批复认真组织实施, 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合财政政策的要求，确保了单位正常运行和项目的实施，较好地完成了2024年部门预算编制和决算汇总工作, 2024年目标任务基本完成，预算执行情况较好。2024年部门整体支出绩效自评得分93.57分（满分100分），详见附件1。
（二）存在问题。个别项目进度缓慢，绩效管理工作有待加强。
（三）改进建议。
在今后的工作中，我委将按照项目开展进度有计划申请资金及时支付，加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。
附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
附表
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | |||||||||
（2024年度） | |||||||||
单位：万元 | |||||||||
部门名称 | 遂宁市政府国有资产监督管理委员会部门 | ||||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | ||||||
426.18 | 426.18 | ||||||||
年度总体 目标 | 完成省国资、市委和市政府的目标和交办的事项，督促国有企业国有资本收益的上缴等；抓好党风廉政建设和反腐败工作、党的政治建设、领导班子和干部队伍建设，加强基层党组织和党员队伍建设，做好人才保障工作等；推动国有企业做强做优，加大国有企业资源整合力度，将产业相近、行业相关、主业相同的国有企业采取多种方式进行整合重组；做好机关信访工作，维护社会稳定，加强对涉稳群体重点人员教育维稳，着力防范集访风险。 | ||||||||
年度主要 任务 | 任务名称 | 主要内容 | |||||||
优化国资架构体系，强化国企支撑功能 | 以启动实施新一轮国企改革深化提升行动为契机，加快发展壮大市属企业，集中优势资源在“城市建设、城市运营、产业发展”三大领域打造国有资本投资运营平台，着力推动遂宁发展集团打造城市建设压舱石、遂宁兴业集团打造城市运营主力军、支持遂宁产投集团打造产业发展加速器，持续做强做优做大，加快成为区域支柱与领军企业，全方位助力遂宁市区域发展迈上新台阶。 | ||||||||
强化产业发展功能，赋能现代产业体系 | 积极推动国有企业参与遂宁市“3+3+3”现代工业体系建设，围绕全市重点产业、重大工程、重点项目和新兴领域进行布局，积极培育招引优质企业，进一步推动国有企业突出主责主业，聚焦实业，逐步从产业链中低端环节向中高端升级，优质可经营性资产占比高，品牌影响力高。 | ||||||||
持续提升融资能力，防范化解债务风险 | 坚持“市级统筹、分级负责”总体思路和“属地管理、企业主体”原则，严控总量、化解存量，切实做好国有企业债务管理、防范债务风险。密切跟踪金融环境导向和融资监管政策，通过市场化方式筹措发展资金，拓宽融资朋友圈，多措并举提高国企融资功能，有效降低融资成本。 | ||||||||
深化重点领域改革，提高国企发展活力 | 深入推行新型经营责任制，激发国有企业经营班子主人翁意识，提高经营决策质效。健全收入分配机制，激活企业发展动力，促进企业加快高质量发展进程。大力引进优秀人才，提升国有企业家队伍水平。 | ||||||||
优化国资监管方式，提高国资监管效能 | 持续健全完善国有企业内控机制，规范权责边界，明晰监管职能。精准把握国资国企发展形势、自身优势和未来走势，持续加强产权、投资、财务、考核分配、法治等领域制度建设和制度执行，推动制度优势更好转化为治理效能。 | ||||||||
年度绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 | |
产出指标 | 数量指标 | 国资国企在线监管平台覆盖企业数量 | ≥ | 50 | 家 | 20 | 50 | ||
质量指标 | 高质量完成国资监管平台的运行 | 定性 | 优良中差 | 10 | 优 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 市属国企经营收入增加值 | ≥ | 5 | 万元 | 10 | 5 | ||
社会效益指标 | 保障国企健康运行 | 定性 | 优良中差 | 10 | 优 | ||||
可持续发展指标 | 持续升级开发系统等 | 定性 | 优良中差 | 10 | 优 | ||||
满意度指标 | 满意度指标 | 企业满意度 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | ||
成本指标 | 经济成本指标 | 购置办公桌椅项目经费 | ≤ | 11 | 万元 | 20 | 11 | ||
产出指标 | 数量指标 | 国资国企在线监管平台覆盖企业数量 | ≥ | 50 | 家 | 20 | 50 | ||
质量指标 | 高质量完成国资监管平台的运行 | 定性 | 优良中差 | 10 | 优 | ||||
附件2
专项资金绩效自评报告
（遂宁发展集团 注资成达万高铁投资有限责任公司）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。四川省成南达铁路投资有限责任公司2019年6月21日成立，注册资本为5亿元，遂宁发展集团代表遂宁市政府以货币出资0.42亿元，占股8.4%。2020年至2023年已安排注册资本金3,850万元给遂宁发展集团（其中2020年安排1,000万元，2021年安排900万元，2022年安排1,140万元，2023年安排810万元），剩余350万元在2024年度安排。
（二）实施目的及支持方向。提升国有企业经济实力，改善片区人居环境。
（三）预算安排及分配管理。公司于 2024 年 7月收到市国资委拨付资金，到位资金 350万元。按照项目推进进度，资金主要用于注资，资金已使用 1072.5万元 。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。为严控国有企业债务风险，进一步助推企业可持续发展，按有关程序及时拨付补助资金，并接受审计和财政部门检查监督。
（五）评价组织。国有资本经营预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。该项目程序符合规范，项目推进情况由市国资委实时掌控，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付，并接受审计和财政部门检查监督。
2. 项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3. 项目实施。项目资本金责任单位市国资委，遂宁发展投资集团有限公司为补助对象。
4. 项目结果。对改善片区人居环境，提升国有企业经济实力，带动就业起到重要作用。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象为基础设施方面。
1. 基础设施。该项目资金支持项目正在按计划推进建设。
（三）个性指标绩效分析。该项目资金用于提升国有企业经济实力，并根据资金预算及时拨付。
四、评价结论
2024年，项目资本金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
加强领导，落实责任。明确各部门的职责，精心组织，采取有力措施，防控企业债务风险。
专项资金绩效自评报告
（2024年出资遂宁传媒集团）
1、 项目概况
（1） 设立背景及基本情况
2019年12月30日，遂宁传媒集团挂牌成立，2020年2月13日完成注册登记，为市属一级国有企业，注册资本为10亿元，出资方式为实物7亿元、货币3亿元。为做大企业规模，2024年申请注册资本金注入560万元。
（2） 实施目的及支持方向
出资方持续充实注册资本金。
2、 评价实施
（1） 评价目的
本次项目绩效自评旨在全面梳理项目资金使用情况与实施成效，通过系统性评估实现三大核心目标。其一，精准剖析项目资金支出使用全过程，核查资金是否严格遵循预算安排、符合相关财务规定，保障资金使用的规范性与安全性；其二，深度评价项目实施效果，判断项目是否达成预期目标，为后续项目优化调整提供数据支撑；其三，总结项目实施过程中的经验与不足，提炼有效做法，发现存在问题，为同类项目开展及政策制定提供参考，切实提升项目管理水平与财政资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点
依据绩效评价指标体系，预设以下核心问题并明确评价重点：一是资金使用方面，重点核查资金拨付是否及时足额、使用是否存在挪用挤占现象，确保资金流向清晰、用途合规；二是项目实施过程中，关注项目进度是否按计划推进、实施流程是否规范，是否存在因管理不善导致的延误或质量问题；通过对上述问题的深入分析与评价，实现对项目资金支出使用全过程及其实施效果的综合判断。
（三）评价选点
本次项目绩效自评针对项目实施结果进行重点查看。
（四）评价方法
运用因素法与项目法相结合的评价方法，确保评价结果科学、准确，为整体评价提供基础数据。
3、 绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系进行逐项绩效分析。
1.项目决策
项目设立符合资金管理基本规范和决策程序要求。
2.项目管理
严格按照上级主管部门预算绩效管理要求开展评价、监督、指导等工作。
3.项目实施
财政资金按计划全额拨付，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序。
4.项目结果
本项目计划投入560万元，截止2024年底实际到账560万元，项目总拨付率为100%。
4、 评价结论
评价结果为100分，主要表现为：持续实缴注册资本金到位。
5、 存在主要问题
2024年收到财政拨付560万元专项资金，主要用途为充实暂未实缴到位的注册资本金，根据公司章程及最新公司法相关规定，注册资本金实缴到位的最后期限为2030年12月31日，截止2025年4月底，注册资本金已实缴到位1.776亿元（其中货币0.771亿元，非货币1.005亿元），未实缴到位8.224亿元（其中货币2.229亿元，非货币5.995亿元）。
六、改进建议
由出资方根据注册资本金实缴到位最后截止时间，逐步安排注册资本金实缴到位。
专项资金绩效自评报告
（2024年放映公司退休职工活动经费）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。市电影公司从2005年11月开始正式改制，2014年11月完成改制工作。2014年11月7日，根据《关于调整机关事业单位县级及以下退休人员活动经费标准的通知》（遂人社发〔2012〕5号）文件中“市级机关县级以下退休人员活动经费标准调整为县级每人每年500元，科技及以下每人每年300元”的规定，将原市电影公司61名退休职工（含副县级1人）每年活动经费18500元纳入国有资本经营预算，由我委按年将此经费拨付至中共百福社区第四支部。时任遂宁市委常委、市政府常务副市长朱兵签字同意。
（二）实施目的及支持方向。全面体现党和政府对离休干部及其遗属生活问题的关心，不断改善提高其生活待遇，维护社会稳定。
（三）预算安排及分配管理。我委按年将活动经费18500元拨付至中共百福社区第四支部
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。按有关程序及时拨付补助资金。
（五）评价组织。国有资本经营预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。该项目程序符合规范，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付。
2.项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3.项目实施。由市国资委每年拨付给中共百福社区第四支部。
4.项目结果。有效维护社会稳定。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障。市国资委每年拨付给中共百福社区第四支部
（三）个性指标绩效分析。该项目用于维护社会稳定。
四、评价结论
2024年，该笔资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项资金绩效自评报告
（遂宁兴业集团 2024年国企改革补助 ）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为持续深化国有企业改革，满足现代化企业的各项业务管理要求，我公司拟在现有“NCC财务系统”中增加部分功能模块，切实提升公司资金和债务风险防控能力。
（二）实施目的及支持方向。“NCC财务系统”是用友网络科技股份有限公司四川分公司（以下简称“用友公司”）开发的一套全面业务管理软件，可以帮助企业实现信息化、精细化和智能化的各项业务管理。公司从2021年起使用该系统，目前已购买5个功能模块，主要满足日常基本财务核算、常规财务报表管理、财务预算编制和固定资产管理，为集团财务基础工作提供了有效支撑。近年来我公司各项业务均保持高速发展，财资管理需求越来越复杂多元，仅靠电子表格已无法满足现代化企业的各项业务管理要求，结合公司目前的业务发展现状，急需通过信息化系统来解放基础生产力，提高业务管理水平。项目资金按照遂宁兴业集团关于印发《资金管理制度（试行）》（遂兴司发〔2020〕71号）进行管理。
（三）预算安排及分配管理。2024年完成6个新增模块，累计系统建设实施费用1,364,000.00元,系统维护费及服务器租赁费427,012.38元，共计费用支出1,791,012.38元。
（四）项目绩效目标设置。本次项目整体完成第二期系统建设并启用，同时设置7个绩效指标，包括数量指标、成本指标，质量指标、时效指标、经济效益指标、可持续影响指标、满意度指标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过信息化系统来解放基础生产力，提高业务管理水平。
（二）预设问题及评价重点。本次评价以产出指标为重点，结合项目初设的数量指标、质量指标和效益指标等完成情况，根据项目实际实施情况开展评价。
（三）评价选点。按照项目实施内容，项目评价重点查看系统模块上线使用情况。
（四）评价方法。单位自评法。
（五）评价组织。按照财政资金“谁使用，谁自评”的原则，本次自评由财务融资部门负责组织实施。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目决策科学合理，按事前审批程序报审后实施。资金投向符合市级专项资金使用要求。
2.项目管理。严格按照相关程序申报项目，按照《资金管理制度》和《财务报销制度》使用项目资金。
3.项目实施。2021年-2024年间共实施财务信息系统建设2次，其中系统建设实施费用1,364,000.00元,系统维护费及服务器租赁费427,012.38元，共发生费用支出1,791,012.38元。
4.项目结果。2021年完成第一期财务信息系统并上线，完成全集团财务软件统一；2024年9月完成第二期财务信息系统并上线，将融资、担保、资金拆借手工台账转化为系统台账，减少人为失误。
（二）专用指标绩效分析。
行政运转。一是坚持专款专用,不得挤占和挪用，尤其不能用于部门日常运行和自身化建设。二是严格使用范围，以充分发挥专项资金使用效益。
（三）个性指标绩效分析。
1.经济效益。提升财务管理水平，提高工作效率。目前全集团已统一使用用友NCC系统进行财务核算，实现报表自动生成、快报自动生成、资金日记账自动生成。
2.可持续影响指标。为后期司库建设搭建奠定基础。
四、评价结论
通过自评，我单位在“国企改革补助资金”项目预算编制和使用过程中严格按照预算及资金相关规定执行，不存在挤用和占用的情况。根据2024年国有企业政策性补贴专项资金项目支出绩效评价指标体系，2024年度自评得分为98分
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项预算项目支出绩效自评报告
（2024年国有企业政策性补贴 润驰人力资源服务有限公司）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据关于印发《会计改革与发展“十四五”规划纲要》的通知（财会〔2021〕27号），落实国有企业政策性补贴。
（二）实施目的及支持方向。通过本项目实施，1.打造遂宁财会之家—遂宁市会计服务平台，让遂宁财会人员既有归属感的同时又能有一个更好的学习交流的平台，助力遂宁会计队伍建设；2.为更好的落实市委市政府重大项目实施，免费提供财务技术支持，有效解决财务高端专业人才缺乏及专业方面的问题，有效推动各大项目实施；3.为全市财务工作人员提供专业化培训，着力提升财务工作人员专业能力。。
（三）预算安排及分配管理。本项目资金总预算70万元，资金支付按照合同约定支付，资金管理符合相应管理办法。
（四）项目绩效目标设置。在项目申报时，科学合理设定了项目的绩效目标，产出指标、效益指标、满意度指标齐全。按照《遂宁市财政局关于开展2025年市级绩效评价工作的通知》（遂财绩〔2025〕1号）文件要求，我公司组织开展项目绩效自评工作，本次绩效自评由项目实施业务部门通过实地查验、资料审阅等方式牵头开展。
二、评价实施
（一）评价目的。一是了解资金使用情况及效果，掌握项目资金的具体使用情况。二是确保项目资金按照预定用途使用，聚焦于预期的目标和效果，从而提高资金的使用效率。三是为预算编制提供参考，确保预算更加符合实际需求。
（二）预设问题及评价重点。本次评价以产出指标为重点，结合项目初设的数量指标、质量指标和效益指标等完成情况，根据项目实际实施情况开展评价。
（三）评价选点。按照项目实施内容，项目评价重点查看财务人员培训情况。
（四）评价方法。绩效评价采用目标评价法和数据采集等方法，评价采用定量与定性相结合的方式进行。查询项目资料后，按照评价指标对项目进行分析及评分，最终形成自评报告。
（五）评价组织。按照财政资金“谁使用，谁自评”的原则，本次自评由财务部门负责牵头组织，业务部门负责具体实施，开展项目绩效自评工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目决策科学合理，按事前审批程序报审后实施。资金投向符合市级专项资金使用要求。
2.项目管理。项目管理程序严密：按照职能职责申报国有企业政策性补贴。项目规划合理：年初按照工作要点制定国有企业政策性补贴方案。
3.项目实施。该项目资金全额由市级财政资金拨款，无其他资金计划。该项目资金2024年度预算为70万元，全额由市级财政拨款，实际到位70万元。实际使用70万元，全部资金通过预算一体化国库集中支付，符合相关规定及流程。
4.项目结果。2024 年 10 月，举办了2024 年市直行政事业单位财务人员综合能力提升培训会，围绕事前绩效评估、预算一体化系统实务、政府采购一体化业务开展培训。调研显示，参训人员满意度高，专业水平也有显著提升。同时，打造遂宁市会计服务平台，为遂宁财会人员提供学习交流阵地，增强职业归属感，助力会计队伍建设。
（二）专用指标绩效分析。
1.行政运转。一是坚持专款专用,不得挤占和挪用，尤其不能用于部门日常运行和自身化建设。二是严格使用范围，以充分发挥共同专项资金使用效益。
（三）个性指标绩效分析。
1.经济效益。本项目成本得到有效控制，未出现成本超标的情况。
2.社会效益。本项目有效提升财务人员的专业能力，为全市财务管理工作提质增效提供了人才保障。
3.可持续影响。提升个人核心竞争力，使其在职业生命周期中持续受益。可提升社会整体资源配置效率，推动经济高质量发展
四、评价结论
通过自评，我单位在“国有企业政策性补贴”项目预算编制和使用过程中严格执行按法定程序批复的预算，不存在无预算、超预算执行的情况。项目支出严格按照批准的用途专款专用，不存在自行改变项目内容和资金使用范围的情况。根据2024年国有企业政策性补贴专项资金项目支出绩效评价指标体系，2024年度自评得分为97分（详见附表）。
5、 存在主要问题
通过绩效自评发现，“国有企业政策性补贴”项目在制定社会效益指标时，应增强指标的科学性与落地性。例如，需同步建立长效跟踪机制，重点关注受补贴项目对人员行为的实际改变；同时，强化培训成果转化环节，通过配备导师辅导、布置实践任务等方式，确保社会效益目标有效达成。
六、改进建议
针对项目自评中发现的问题，我单位下一步将从以下方面改进：一是优化绩效目标编制。结合项目实际需求与行业标准，科学设定可量化、可考核的绩效指标，确保目标与工作内容精准匹配，增强目标导向性。二是深化预算编制精细化管理。细化预算科目分类，结合历史数据与市场动态精准测算资金需求，避免预算编制粗放化。三是强化预算管理意识。通过专题培训、案例分析等方式，提升全员对预算管理的重视程度，明确各部门预算编制与执行责任，形成“全过程管控” 的工作格局，确保预算执行可控性与资金使用效益。
专项预算项目支出绩效自评报告
（2024年国有企业政策性补贴 遂宁顺邦安防公司）
一、项目概况
（一）项目基本情况
按照《研究遂宁市中心城区环境整治亮化工程资产移交及后期运营有关工作的纪要》（遂府阅〔2020〕47号）文件精神，由遂宁顺邦安防服务有限公司负责项目运维工作；市住房城乡建设局负责做好行业指导服务，指导、考核亮化工程(一期)运维管理工作。项目范围包含圣鹭岛至圣平岛一江两岸东西界面建筑群，跨江桥梁（通德大桥，长度为1.65km），景观带（东岸：北端从保利江语城经五彩湿地公园至南端联盟河口，西岸：北端从三桥下端经滨江中路堤岸至柳岸湿地公园景观带），岛（圣莲岛，面积约为152公顷）等亮化工程。维护项目共涉及248项建筑群体，包含圣莲岛内外湖、河东河西沿湖景观带、河东河西沿湖楼体。
（2） 实施目的及支持方向
提升遂宁市中心城区夜间景观品质，完善城市功能配套，打造宜居宜游城市形象，促进夜间经济发展。资金重点用于亮化设施日常维护、设备更新、能耗保障及应急维修，确保亮化设施正常运行率达99%以上。
（3） 预算安排及分配管理
1.预算安排。根据市财政局《关于下达2024年第二批国有资本经营预算资金的通知》（遂财资产〔2024〕56号）文件，下达了项目资金70万元。
2.资金到位及使用情况。2024年12月20日收到遂宁兴业集团转拨财政预算“国有企业政策性补贴”资金70万元。截至2024年12月末，我司收到的政策性补助资金70万元已全部用于亮化运维项目支付人员工资、商业保险费用、运维车辆费用、项目运维费用、水电通信等费用。
3.项目财务管理。我司严格按照财务管理制度，规范项目收支会计核算，及时进行账务处理，确保项目资金专款专用，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（4） 项目绩效目标设置
1． 整体目标。亮化工程设施亮灯率≥99%，年度亮化设施完好率≥96%，故障维修处置率100%，保障亮化工程正常运行，全年无责任安全事故。
2． 自评开展。根据项目运维方案，由行业主管部门牵头成立专项小组，通过采用现场抽查、核查，查阅资料，分析统计数据等方式完成自评，对遂宁市中心城区环境整治亮化工程（一期）运维项目运维情况进行绩效评价。
二、评价实施
（一）评价目的
验证资金使用效益，优化运维管理模式，为后续预算安排提供依据。
（二）预设问题及评价重点
1． 资金分配合理性：是否与区域设施密度、故障率挂钩？
2． 运维效率：故障响应时效是否达标？
3． 社会效益：夜间亮灯效果、市民满意度是否显著？
（3） 评价选点
圣莲岛（内外湖）、通德大桥、五彩湿地公园、保利江语城楼体亮化。
（4） 评价方法
1． 案卷研究法：调取运维资料、12345投诉处置资料、维护维修采购合同等；
2． 实地勘察法：夜间巡查亮化效果，检测设备完好率。
（5） 评价组织
由行业主管部门牵头，组织行业相关专家，业务科室，顺邦安防公司开展评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
（1）决策程序。项目立项依据《遂府阅〔2020〕47号》文件要求，资金管理、使用等严格按照公司相关制度执行，未发现违规操作，得分6分。
（2）规划论证。项目规划与省级“城市品质提升”政策一致，目标量化合理（如亮灯率≥99%），且绩效目标偏离度≤10%，得分6分。
（3）资金投向。资金聚焦城市亮化工程，未与其他项目重复，得分6分。
2.项目管理
（1）制度办法。遂宁顺邦安防服务有限公司资金拨付制度体系完整，得分2分。
（2）分配管理。资金分配采用专项专用，得分10分。
（3）绩效监管。完成年度绩效自评，得分6分。
3.项目实施
（1）预算执行。财政拨付率100%、单位资金使用率100%，综合得分6分。
（2）资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，得分3分。
4.项目结果
（1）目标完成。实际完成目标量占比98%（如亮灯率≥99%），得分6分。
（2）完成时效。设备更换维修存在因厂家供货超期5天（计划完成时间占比50%），得分1.5分。
（二）专用指标绩效分析
1.项目验收。行业主管部门每月按时对运维情况、运维效果进行考核打分，得分10分。
2.功能实现。遂宁市中心城区环境整治亮化工程（一期）的亮化运维，有力支撑遂宁打造宜居宜游城市形象，促进夜间经济发展工作，得分10分。
3.后续管护。顺邦安防公司编制《遂宁市中心城区环境整治亮化工程（一期）运维方案》，实现有效维护，得分10分。
（三）个性指标绩效分析
1.亮灯率。实测亮灯率99.5%，达标，得分2分。
2.设施设备完好率。完好率≥96%，得分2分。
3.故障处置维修率。故障维修率100%，得分2分。
4.安全生产。全年无责任安全事故，得分10分。
四、评价结论
得分98.5分。该项目决策中程序严密，规划合理，严格依照中、省相关平台建设文件，在实施过程中遵守相关法律法规；项目招投标、合同等资料齐全，归档及时，项目实施过程控制完善。后续服务人员及方式方法均已落实到位。项目资金严格按照资金用途、专款专用，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
五、存在主要问题
遂宁市中心城区环境整治亮化工程（一期）人为破坏较多，且在建设中遗留部分问题，影响市民对项目运维的满意度。
六、改进建议
构建智能化运维管理体系，依托亮化设施智能监控平台实现运行状态实时追踪与异常自动告警，值守中心通过定位系统精准派发工单。建立"三级应急响应"机制，组建专业化抢修梯队，配置移动式检修装备库，极端天气启动橙色预警前置布防，全面提升故障处置时效，充分发挥财政资金效益，提高人民满意度。
专项资金绩效自评报告
（2024年贴息补助 遂宁发展集团贴息补助）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。遂宁发展集团有限公司承建的遂宁市文化中心项目，批复总投资144355万元。截止2023年底已投入120,559.56万元，其中公司自筹资金投入78,623.56万元 。现项目已交付使用，但公司投入资金未得到实质性补偿，公司每年需要支付相关资金成本约6,000万元，于2024年贴息补助1076.5万元。
（二）实施目的及支持方向。为维护融资环境稳定，提升国有企业经济实力，对国有企业进行贴息补助。
（三）预算安排及分配管理。公司于 2025 年 12 月收到市国资委拨付资金，到位资金 1076.5 万元。按照项目推进进度，资金主要用于利息补偿，资金已使用 1076.5万元 。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。为严控国有企业债务风险，进一步助推企业可持续发展，按有关程序及时拨付补助资金，并接受审计和财政部门检查监督。
（五）评价组织。国有资本经营预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。该项目程序符合规范，项目推进情况由市国资委实时掌控，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付，并接受审计和财政部门检查监督。
2. 项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3. 项目实施。贴息补助项目责任单位市国资委，遂宁发展投资集团有限公司为补助对象。
4. 项目结果。稳定融资环境，实现收支平衡提升国有企业经济实力，促进经济可持续发展起到重要作用。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象为基础设施方面。
1. 基础设施。该项目资金支持项目已验收合格并交付使用，项目经济社会功能已实现，项目后续维护已实现。
（三）个性指标绩效分析。该项目资金用于稳定融资环境，并根据资金预算及时拨付。
四、评价结论
2024年，贴息补助资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
加强领导，落实责任。明确各部门的职责，精心组织，采取有力措施，防控企业债务风险。
专项资金绩效自评报告
（国企办医院退休人员费用）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据朱兵常务副市长2015年对《关于解决原锦华职工医院移交市卫生局管理有关遗留问题的报告》的批复同意，采取补差方式解决。由市社保局代发补差款，补差资金纳入国有资本经营预算予以解决。
（二）实施目的及支持方向。全面体现党和政府对离休职工，不断改善提高其生活待遇，维护社会稳定。
（三）预算安排及分配管理。由我国资委按照规定将资金拨付至市社保局后由市社保局每月进行代发。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。按有关程序及时拨付补助资金。
（五）评价组织。国有资本经营预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。该项目程序符合规范，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付。
2.项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3.项目实施。由市国资委按照规定将资金拨付至市社保局后由市社保局每月进行代发。
4.项目结果。有效维护社会稳定。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障。市国资委每年拨付给市社保局后代发相关费用。
（三）个性指标绩效分析。该项目用于维护社会稳定。
四、评价结论
2024年，该笔资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项预算项目支出绩效自评报告
（国企改革深化提升行动经费（2023-2025年））
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。1.中共中央办公厅、国务院办公厅已正式印发国企改革深化提升行动（2023-2025年）指导性文件，标志着全国新一轮国企改革已正式启动。为高水平高质量推进我市国资国企改革相关工作，按照市委市政府要求，市国资委会同各市直属一级公司班子成员组建工作专班开展调研，形成可落地、可实施的行动方案，助推全市国资国企改革再出发。
（二）实施目的及支持方向。助推全市国资国企改革再出发。
（三）预算安排及分配管理。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。按有关程序及时拨付补助资金。
（五）评价组织。一般公共预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。该项目程序符合规范，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付。
2.项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3.项目实施。国企改革深化提升行动经费（2023-2025年）项目的实施，深入理清了我市国企运行现状，进一步深化了改革，确保了新一轮国企改革得到了有序地推进。经委领导审批同意后，该款项共计85.5万元已全额拨付完毕。
4.项目结果。有效维护社会稳定。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括基础设施、行政运转等方面。
（三）个性指标绩效分析。该项目用于维护社会稳定。
四、评价结论
2024年，该笔资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项预算项目支出绩效自评报告
（国资国企在线监管平台购买社会化服务经费）
一、基本情况
（一）设立背景及基本情况。我委以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实国务院国资委和省委、省政府决策部署，通过采购遂宁市国资国企在线监管平台服务，推动全市国资国企监管向实时动态监管转变，进一步提高监管效能，全面提升国资国企监管能力和水平，防止国有资产流失，促进全市国有企业做强做优做大，实现高质量发展。
（二）实施目的及支持方向。我委通过单一来源采购程序，采购遂宁顺邦安防服务有限公司提供遂宁市国资国企在线监管平台运行服务。我委将严格按照《遂宁市国资国企在线监管平台服务考核方案》、《遂宁市国资国企在线监管系统运行管理暂行办法》对平台运行服务进行绩效考核。
（三）预算安排及分配管理。2024年全年支付73.85万元，执行率100%。
我委通过单一来源采购程序，采购遂宁顺邦安防服务有限公司提供遂宁市国资国企在线监管平台运行服务。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照预算金额进行使用的，完成绩效目标。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。按有关程序及时拨付补助资金。
（五）评价组织。一般公共预算资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。该项目程序符合规范，项目资金由市国资委按有关程序及时拨付。
2.项目管理。国有资本经营预算资金，由市国资委进行监督和管理。
3.项目实施。根据我委《关于申请拨付国资国企在线监管平台购买社会化服务经费经费的函》，市财政局下达我委项目款73.85万元，使用73.85万元。
4.项目结果。有效维护社会稳定。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括基础设施、行政运转等方面。
（三）个性指标绩效分析。该项目用于维护社会稳定。
四、评价结论
2024年，该笔资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
专项资金绩效自评报告范本
（跨区域合作专项资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据市政府批示精神，2024年11月，市财政局印发《关于拨付2024年跨区域合作专项资金的通知》，拨付市国资委2024年跨区域合作专项资金8万元，用于开展经济合作工作。
（二）实施目的及支持方向。落实市政府“跨区域产业协同发展”战略，聚焦实业兴市、引客入遂，大力引进战略投资企业，吸引先进制造业项目等落地本市，促进产业链补链强链。
对前往外地对接计划来遂投资的重大招商引资项目给予前期调研、差旅、接待等经费补贴；支持举办跨区域投资推介会等。
（三）预算安排及分配管理。预算金额8万元，专项用于招商引资。实际支出3.62万元，用于前往外地招商引资和接待重点企业来遂考察。
（四）项目绩效目标设置。该项目是按照拨付金额进行使用，完成绩效目标。通过专项资金支持，2024年内接待2家以上重点企业考察，外出考察2次以上，获取5个以上有效投资信息。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对该项目资金使用情况的绩效评价，能够掌握和了解该项目资金的使用情况是否符合规范。
（二）预设问题及评价重点。该项目严格按照相关财经纪律相关规定进行，程序规范有效。
（三）评价选点。项目资金到位及拨付情况。
（四）评价方法。根据相关要求,运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法,对本部门的项目组织开展绩效评价。
（五）评价组织。财政拨付资金，由遂宁市国资委组织评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。资金投向属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，且资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则
2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。资金分配因素选取已充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点；资金区域分布结果公平合理。资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效。
3.项目实施。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施完全遵守相关法律法规。
4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。
四、评价结论
2024年，该笔资金使用达到预期目标，项目实施情况总体良好。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
专项资金绩效自评报告
（人才公寓维修维护项目、遂宁兴业集团项目补贴）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
按照市政府七届十二次常务会议纪要、遂宁市人民政府《关于遂宁市高层次人才公寓筹集事宜的批复》（遂府函〔2019〕45号）、《关于划拨公租房作为高层次人才公寓的复函》（遂市国资函〔2017〕67号）、《关于落实高层次人才公寓有关事项的复函》（遂市国资函〔2019〕39号）文件精神，遂宁市住房保障和房屋管理局将遂宁软件服务外包产业园（魅力城）112套、保利江语城二期3号楼 61套公共租赁住房移交给遂宁兴业集团，由遂宁兴业集团负责日常维护管理，所需资金纳入年初财政预算。为保障重大项目建设和支持企业发展，申请人才公寓项目政策性补贴资金418.5万元和人才公寓维护资金19.95万元。人才公寓日常维护费用支出按照兴业集团内部相关管理制度审批执行。
（二）实施目的及支持方向。
“人才公寓维修维护”项目主要内容是负责人才公寓日常管理维护，确保人才公寓正常使用。该项目申报与款项用途相符，申报目标合理可行。
（三）预算安排及分配管理。“人才公寓维修维护”项目使用财政专项资金，且属于实报实销，2024年通过国有资本经营预算资金进行申报，申报金额19.95万元，财政预算批复19.95万元。该项目申报及批复均按照资金管理办法等相关规定执行。
二、绩效分析
1. 项目决策。无
2. 项目管理。目前，遂宁兴业集团长期安排专人负责人才公寓日常维护工作，在接到人才公寓报修电话后，5个工作日内组织相关人员到现场核实情况并进行维修，全力保障人才公寓的正常使用。资金严格按照财政资金管理办法相关规定进行管理，并按照内部财务支付审批流程进行项目资金支付。
三、评价结论
项目实施过程分配合理、使用合规、执行有效；日常维护及时，社会满意度较高。
四、存在主要问题
由于人才公寓的日常维护工作大部分属于零星维修，不能准确预测每年的维修费，预算填报依据是根据上年实际发生维修费预估填报。
五、改进建议
人才公寓维修维护项目预算资金可滚存使用，建议人才公寓在预算执行率上放宽考核。
专项资金绩效自评报告
（遂宁传媒集团财政补助资金）
6、 项目概况
（3） 设立背景及基本情况
2019年12月30日，遂宁传媒集团挂牌成立，2020年2月13日完成注册登记，为市属一级国有企业，按照市属公益类国有文化类企业要求，围绕传媒+会展+文旅+印务等产业，积极拓展市场业务，开展经营创收，社会效益和经济效益取得一定成效。为支持新闻事业发展，申请1200万元补助资金用于保障遂宁传媒集团正常经营运转。
（4） 实施目的及支持方向
补助新闻宣传社会事业，保障传媒集团正常经营运转。
7、 评价实施
（1） 评价目的
本次项目绩效自评旨在全面梳理项目资金使用情况与实施成效，通过系统性评估实现三大核心目标。其一，精准剖析项目资金支出使用全过程，核查资金是否严格遵循预算安排、符合相关财务规定，保障资金使用的规范性与安全性；其二，深度评价项目实施效果，判断项目是否达成预期目标，为后续项目优化调整提供数据支撑；其三，总结项目实施过程中的经验与不足，提炼有效做法，发现存在问题，为同类项目开展及政策制定提供参考，切实提升项目管理水平与财政资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点
依据绩效评价指标体系，预设以下核心问题并明确评价重点：一是资金使用方面，重点核查资金拨付是否及时足额、使用是否存在挪用挤占现象，确保资金流向清晰、用途合规；二是项目实施过程中，关注项目进度是否按计划推进、实施流程是否规范，是否存在因管理不善导致的延误或质量问题；三是项目产出与效益层面，评估项目实际产出是否达到预期数量、质量标准，社会效益、经济效益等是否有效实现，是否切实满足服务对象需求。通过对上述问题的深入分析与评价，实现对项目资金支出使用全过程及其实施效果的综合判断。
（三）评价选点
本次项目绩效自评针对项目实施结果进行重点查看。
（四）评价方法
运用因素法与项目法相结合的评价方法，确保评价结果科学、准确，为整体评价提供基础数据。
8、 绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系进行逐项绩效分析。
1.项目决策
项目设立符合资金管理基本规范和决策程序要求。
2.项目管理
严格按照上级主管部门预算绩效管理要求开展评价、监督、指导等工作。
3.项目实施
财政资金按计划全额拨付，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序。
4.项目结果
本项目计划投入1200万元，截止2024年底实际到账1200万元，项目总拨付率为100%。
9、 评价结论
评价结果为100分，主要表现为：补助新闻宣传社会事业，保障传媒集团正常经营运转。
10、 存在主要问题
2024年收到财政拨付1200万元专项资金，主要用途为补助新闻宣传社会事业，保障传媒集团正常经营运转。遂宁传媒集团从事采编播管公益新闻宣传事业人员288人，2024年需支出人员及运行经费近7000万元。市财政2024年补助遂宁传媒集团公益新闻宣传事业人员及运行保障经费1775万元，其余资金缺口依靠自主经营收入进行弥补。按照全市国有资本经营预算安排，2024年传媒集团需上缴2000万元国有资本收益。传媒集团面临严重的资金短缺困难。
六、改进建议
持续补助新闻宣传社会事业，保障传媒集团正常经营运转。
专项资金绩效自评报告
（兴业国丰粮油公司补助资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
按照市委、市政府决策部署及国有企业深化改革提升行动工作要求，兴业国丰粮油公司正积极构建“战略储备+粮油贸易+粮油加工”产业布局，推动“传统仓储产业”向“市场化全产业链”转型发展。2024年该公司资产总额13.25亿元，负债总额11.64亿元，所有者权益1.61亿元，资产负债率87.85%，营业收入9.13亿元。
（二）实施目的及支持方向。
该公司因转型发展、历史欠账、粮油新陈价差等原因面临资金短缺困难，为加强粮食宏观调控，确保粮食安全，积极稳妥应对重大自然灾害和其他突发事件，确保稳步增强我市国有粮食企业实力。
（3） 预算安排及分配管理。
为落实我市粮食安全责任，申请予以兴业国丰粮油公司300万元资金补助。
（4） 项目绩效目标设置。
公司制定了资金使用计划，制定了粮食应急预案和设定绩效目标，科学合理资金使用，将项目绩效目标细化量化为数量、质量、实效、成本，以及经济效益、社会效益等绩效目标。二是储备粮补贴资金的使用。储备粮补贴资金使用符合财务管理制度，补贴资金不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。三是储备粮补贴资金监管。制定了财务制度，接受财政、发行、审计监督检查。四是储备粮补贴资金使用情况。公司符合市级储备粮油储存条件，完成原粮、成品粮、食用油安全储存，储备粮油收购、储存、轮换等环节符合相关规定，储备粮轮换完成验收合格。五是储备补贴资金的使用效益。公司做好了本地粮油收购，保障种粮农民利益、保障储备粮油储存安全、平衡粮食供求、维护粮食市场稳定等取得了较好的综合效益。
二、评价实施
（一）评价目的。通过绩效自评，全面评估专项资金使用效率、项目实施进度及效益达成情况，查找管理薄弱环节，为优化资金分配、完善项目管理提供依据，确保项目目标与财政支出责任有效衔接。
（二）预设问题及评价重点。资金管理规范性：聚焦预算执行、资金拨付流程及合规性。
（三）评价选点。粮油储备和核查财务凭证。
（四）评价方法。1、查阅资料法。通过查阅市级储备粮油项目实施及财务等相关资料，对其进行绩效评价。
2、比较法。通过对项目的计划与实际完成对比，采取定量分析与定性分析相结合的方法，最终依据分析结果进行绩效评价。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求；已充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，并且已充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性；资金投向属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，且资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。
2. 项目管理。
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。资金分配因素选取已充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点；资金区域分布结果公平合理。
资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效。项目按中、省、市要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作；
3. 项目实施。
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施完全遵守相关法律法规。
4. 项目结果。
项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间较计划完成时间提前。
（二）专用指标绩效分析。
产业发展。
2024年营业收入9.13亿元比同期2.69亿元增长239%，利润总额-586万元比同期-949万元减亏363万元；资金实际支持对象符合管理要求；资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，且按标准兑现。
四、评价结论
项目专项资金绩效自评总分100分。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
专项资金绩效自评报告
（注册资本家（出资守正实业公司））
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1. 2023年12月，原遂宁市备至实业有限公司持有的蓬溪县守正实业有限责任公司40%股权（蓬溪县宝宁园项目）划转至遂宁兴业城镇商业运营集团有限责任公司（简称：城运集团），城运集团应出资的注册资本金在2024年成为（市殡仪馆宝宁园搬迁及公墓新区建设）蓬溪县宝宁园项目参股股东，股份占比40%。
2. 该项目是市县共建项目，按照《研究市县共建公墓、殡仪馆项目工作的纪要》（遂府阅〔2020〕16号）要求开展。
3. 按照同股同权同到位原则与控股股东同比例拨付注册资本金，守正公司建立资金管理、财务报销等系列管理办法，重大事项经双方股东讨论达成一致意见后实施。
4. 按照同股同权同到位原则，股东双方同比例到位注册资本金。
（二）实施目的及支持方向。
1.为改善遂宁主城区及蓬溪县、安居区等地殡葬基础设施，按照《研究市县共建公墓、殡仪馆项目工作的纪要》（遂府阅〔2020〕16号）要求，由市县国资国企合资组建蓬溪县属二级国有企业-蓬溪县守正实业有限责任公司负责宝宁园项目投资、建设、经营、管理。
2.现实际股东城运集团资金来源为八角亭公墓改造资金2000万元（已拨付），市国资委筹集2000万元（已完成1240万元）。
（三）预算安排及分配管理。
守正公司注册资本金4000万元，其中市国资委筹集2000万元，2024年度拨付100万元。
（四）项目绩效目标设置。
在2024年通过招拍挂取得项目建设用地的情况下，根据工期安排计划使用项目建设资金，稳步推进项目建设。
二、评价实施
（一）评价目的。
本次项目绩效自评旨在全面梳理项目资金使用情况与实施成效，通过系统性评估实现三大核心目标。其一，精准剖析项目资金支出使用全过程，核查资金是否严格遵循预算安排、符合相关财务规定，保障资金使用的规范性与安全性；其二，深度评价项目实施效果，判断项目是否达成预期目标，为后续项目优化调整提供数据支撑；其三，总结项目实施过程中的经验与不足，提炼有效做法，发现存在问题，为同类项目开展及政策制定提供参考，切实提升项目管理水平与财政资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。
依据绩效评价指标体系，预设以下核心问题并明确评价重点：一是资金使用方面，重点核查资金拨付是否及时足额、使用是否存在挪用挤占现象，确保资金流向清晰、用途合规；二是项目实施过程中，关注项目进度是否按计划推进、实施流程是否规范，是否存在因管理不善导致的延误或质量问题；三是项目产出与效益层面，评估项目实际产出是否达到预期数量、质量标准，社会效益、经济效益等是否有效实现，是否切实满足服务对象需求。通过对上述问题的深入分析与评价，实现对项目资金支出使用全过程及其实施效果的综合判断。
（三）评价选点。
本次项目绩效自评调取项目2024年度资料进行梳理评价，针对项目决策程序进行重点查看。
（四）评价方法。
运用因素法与项目法相结合的评价方法，确保评价结果科学、准确，为整体评价提供基础数据，全面了解项目实施过程中的问题与成效。
（五）评价组织。
由财务、工程、风控等部门联合翻阅相关资料，分析问题，确保评价工作有序推进，保证评价结果客观、公正、准确。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1. 项目决策。
项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；项目规划符合中、省、市有关决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2. 项目管理。
资金管理办法等管理制度体系健全完善，明确了部门和岗位职能职责，围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。资金分配充分考虑项目建设现实情况，在资金分配中严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批。严格按照上级主管部门预算绩效管理要求开展评价、监督、指导等工作。
3. 项目实施。
财政资金按计划全额拨付，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序。
4. 项目结果。
本项目计划投入4000万元，截止2024年底实际到账3240万元，项目总拨付率为81%。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
本项目为基础设施在建项目。2024年，项目达到预先确定的100万元资金拨付进度，工程建设进度因土地供给原因未达到计划工程进度。
（三）个性指标绩效分析。
1.项目宣传推广
在社区、项目点、八角亭公墓等7个地点设置广告牌、横幅、宣传图，宣传工作初见成效。
2.土地报征
完成殡仪馆和公墓建设用地377亩土地报征。
四、评价结论
评价结果为83.86分，主要表现为：
1.通过协调省市县相关部门，获得项目建设用地批复；
2.项目场平依规有序开展，基础扎实；
3.招投标程序规范，资金使用符合工程进度。
五、存在主要问题
土地取得资金筹集困难，土地供给进展缓慢。
六、改进建议
一是加强沟通协调，解决资金筹集中的难点问题；二是尽快取得项目建设用地，尽早全面开工建设，确保一期2025年12月运营。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表